小金库的认定标准

2022-04-16 21,084

普法内容

小金库的认定标准是：建立“小金库”，从虚假支出中划出资金。为违规收费、罚款、摊派设立“小金库”。以资产处置、租赁收入设立“小金库”。以会议费、劳务费、培训费、咨询费等名义，设立“小金库”。营业收入不列入规定的账目和账簿，设立“小金库”。利用虚假发票等非法票据骗取资金，设立“小金库”。上下级单位之间转移资金或通过其他账户转移资金建立“小金库”。

《国家税务局系统其他收入管理》
第十五条违反本规定，有下列行为之一的，均按违反财经纪律或违法行为进行处罚： 1、机关用其他收入炒股票、炒房地产、进行期货交易、投资入股、办企业，以及为纳税人垫缴税款； 2、其他收入不按规定及时、足额上交单位财务部门，坐收坐支、私设“小金库”或公款私存； 3、扩大范围、提高比例提取代征代扣手续费和不按规定使用； 4、把其他收入借给没有预算关系的企事业单位使用； 5、用其他收入滥发奖金、津贴和补贴； 6、不按规定设立银行账户； 7、不按要求接受审计和检查； 8、其他违反国家规定的行为。

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私设小金库的立案金额标准
私设小金库的行为属于私分国有资产，数额达到10万元以上构成犯罪。私分国有资产罪是指国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体，违反国家规定，以单位名义将国有资产集体私分给个人，数额较大的行为。涉嫌私分国有资产，累计数额在10万元以上的，应

2020-04-02 2,167
小金库的量刑标准有哪些？
私设小金库可能背叛为挪用公款或者挪用资金，也可能是贪污或者非法侵占罪，判断标准是私设者是否是国家公职人员。至于具体量刑根据小金库的具体数额来判断。

2020-12-17 941
小金库的立案标准具体是什么
小金库立案标准具体如下： 1、建立“小金库”，从虚假支出中划出资金； 2、为违规收费、罚款、摊派设立“小金库”； 3、以资产处置、租赁收入设立“小金库”； 4、以会议费、劳务费、培训费、咨询费等名义，设立“小金库”； 5、营业收入不列入规定

2022-07-06 3,866

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小金库金额处理标准
根据《刑法》第一百五十一条和第一百五十二条的规定，诈骗公私财物数额较大的，小金库涉案金额构成诈骗罪。个人诈骗公私财物2000元以上的，属于“数额较大”；个人诈骗公私财物3万元以上的，属于“数额巨大”。

2022-11-22 15,340
私设小金库的立案金额标准
私设小金库的行为属于私分国有资产，数额达到10万元以上构成犯罪。私分国有资产罪是指国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体，违反国家规定，以单位名义将国有资产集体私分给个人，数额较大的行为。涉嫌私

2021-12-12 15,340
事业单位小金库的刑事责任认定
有贪污，挪用，侵占等行为才会构成犯罪

2022-11-02 15,340
小金库涉案金额处罚是怎样的?有哪些具体的标准?
每个地方的立案的标准是不一样的，比如盗窃罪，有的地方的立案的标准是2000啊。可以通过法律咨询贴吧去询问自己所在地的律师去了解一下自己所在地的一般的立案标准与情况呀。

2023-02-13 15,340

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小型微利企业的认定标准有哪些
小型微利企业认定标准如下：符合条件的小型微利企业是指从事国家非限制或者禁止的行业。对工业企业，年应纳税所得额不超过三十万元，从业人员不超过一百人，资产总额不超过三千万元。其他企业，年应纳税所得额不超过三十万元，从业人员不超过八十人，资产总额

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2020最新挪用资金罪的认定标准
挪用资金罪的认定标准主要包括下面四点：1、在客体上，本罪侵犯了公司、企业或者其他单位资金的使用收益权。犯罪对象是本单位的资金；2、在客观方面，本罪表现为犯罪嫌疑人利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，或者借贷给他人，挪用数额较大并且超

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违法建筑的认定标准
违法建筑简单来说就是违反相关法律规定的建筑物，此处相关法律规定一般指《城乡规划法》，该法规定，在城市、镇等规划区内进行工程建设的，不论单位还是个人均应当向相关规划主管部门申请办理建筑工程规划许可证，此处的”应当“体现了法律的强制性规定，即每

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