如何开具红字发票？法律上如何解决？

当需要作废当月开具的发票时，可以直接作废发票。但若跨月后，就只能通过开具红字发票进行负数冲平。对于增值税专用发票，由于其具有抵扣有效期限，因此在发票需要作废时，应尽早进行冲销。操作步骤如下：若有多台电脑使用开票税盘，请先同步税盘发票信息。然后，在“发票管理”菜单下的“发票修复”中，选择“增值税专票/普票”进行修复。请注意，修复选择的时间区间可以适当放宽。接下来，在“发票管理”菜单下的“红字发票管理”中，选择“增值税专票红字信息填开”，并选择“购方”或“销方”。如果购方已进行抵扣，则由购方开具红票；否则，由销方开具红票。在发票信息同步后，系统会自动导入发票信息，需核对发票金额、税额等与原发票是否一致。如未引入信息，可能是第一步发票信息未同步。也可以手工录入信息，但务必确保信息金额一致。信息确认无误后，点击上传，审核通过后即可进行下一步。如果未通过，需要仔细检查发票是否重复申请冲销，以及信息是否正确，对方是否已抵扣等。最后，在“发票管理”菜单下的“红字发票管理”中，选择“增值税专票红字信息下载”，下载保存第3步生成的红字信息文件，准备开具红字发票。在“发票管理”菜单下的“发票填开”中的“增值税专票填开”中，点击“负数”并选择“导入开具”，将第4步导出的信息文件选中导入，导入后将票面不完整的信息（如地址、电话等）补充完整，并打印发票。如果是普通发票，则只需要在“发票管理”菜单下的“发票填开”中的“增值税普票填开”中，点击“负数”并选择“手工开具”，录入原发票信息后，即可开具红票。

《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三条发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。存根联由收款方或开票方留存备查；发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证；记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要，增减除发票联以外的其他联次，并确定其用途。【温馨提示】当前回复为大多数情况的参考答案，若未能解决您的法律问题，建议直接咨询律师，快速响应，问题解决率更高。