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季度申报表12行行不是净收入

2022-03-11 04:56

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2022-03-11回复

专业分析:

企业所得税季度预缴纳税申报表(A),第12行“减免所得税额”是不可以填负数的。如果你是采用“(10行)二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴:方式预缴税款的,那么与今年盈亏和减免税都无关,也就是说11行和12行填写金额与今年盈亏和减免税都无关,应按上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴个来填写。如果是据实申报的,那么只填写2行到9行的数据,与10行到12行的无关。

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