擅自发行股票、公司、企业债券罪既遂怎么量刑?
来源:法律编辑整理 时间: 2024-01-10 15:50:13 367 人看过

一、擅自发行股票、公司、企业债券罪既遂怎么量刑?

自发行股票、公司、企业债券罪既遂的处罚具体如下:

《中华人民共和国刑法》第一百七十九条未经国家有关主管部门批准,擅自发行股票或者公司、企业债券,数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。

单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役。

二、发行股票、公司、企业债券

1、《证券法》第十六条公开发行公司债券,应当符合下列条件:

(1)股份有限公司的净资产额不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产额不低于人民币六千万元;

(2)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;

(3)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;

(4)筹集的资金投向符合国家产业政策;

(5)债券的利率不得超过国务院规定的利率水平;

(6)国务院规定的其他条件。

发行公司债券募集的资金,必须用于核准的用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出。凡有下列情形之一的,不得再次发行公司债券:

(1)前一次公开发行的公司债券尚未募足;

(2)对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实,仍处于继续状态;

(3)违反《证券法》规定,改变公开发行公司证券所募集资金的用途。

2、《关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》

第三条根据《企业债券管理条例》,国家发展改革委按照先核定企业债券发行规模、再批准企业债券发行方案的方式,组织和实施企业债券发行审批工作。非公司制企业申请发行债券需要遵循以下条件:

(1)所筹资金用途符合国家产业政策和行业发展规划,须用于本企业的生产经营活动;

(2)净资产达到规定的要求;

(3)经济效益良好,近三个会计年度连续盈利;

(4)现金流量状况良好,具有较强的到期偿债能力;

(5)近三年没有违法和重大违规行为;

(6)前一次发行的企业债券已足额募集;

(7)已经发行的企业债券没有延期支付本息的情形;

(8)企业发行债券余额不得超过其净资产的百分之四十,用于固定资产投资项目的,累计发行额不得超过该项目总投资的百分之二十;

(9)符合国家发展改革委根据国家产业政策、行业发展规划和宏观调控需要确定的企业债券重点支持行业、最低资产规模以及发债规模的上、下限;

(10)符合相关法律、法规的规定。

股票、证券在发行之前必须要向相关国家部门提出发行请求,在提交的申请书之中,必须要注明发行的理由、发行的方式等内容。只有在获得批准之后,才可以落实发行股票、证券的行为,任何没有获得批准就擅自发行的行为是违法的。

《中华人民共和国证券法》(2019修订):第二章 证券发行  第十六条 申请公开发行公司债券,应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件:\n(一)公司营业执照;\n(二)公司章程;\n(三)公司债券募集办法;\n(四)国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件。\n依照本法规定聘请保荐人的,还应当报送保荐人出具的发行保荐书。

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2025年06月22日 05:05
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