什么样的资产属于银行的不良资产-法师兄

什么样的资产属于银行的不良资产

来源：法律编辑整理时间： 2023-07-03 18:53:48 252 人看过

一、什么样的资产属于银行的不良资产

银行的不良资产包括如下几种资产：

1．银行不能按时、足额地进行资产重组。

2．银行投放贷款后形成的银行信贷资产中不符合安全性、流动性、效益性原则处于逾期、呆滞、呆账状态而面临风险的部分贷款。

3．银行不能正常收回或已收不回的贷款。

4．指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产。主要指不良贷款、包括次级、可疑和损失贷款及其利息。

5．银行不能按时足额得到利息收入和收回本金的资产。

二、银行不良资产的影响

银行不良资产会产生如下影响：

1．银行不良资产影响银行的资金周转；

特别是在银根紧缩或出现存款滑坡的情况下，银行无法通过贷款回收来增加头寸，往往出现支付困难，影响银行声誉。

2．银行不良资产造成银行的资产损失；

即使有抵押物可以变现，但也存在一定的资金损失。不良资产存量制约着资金周转，使银行资金无法运用到收益更大的项目上，这对银行资金来源也是一种损失。

3．银行不良资产导致银行财务状况恶化；

4．银行不良资产制约社会资源的合理配置。

三、银行不良资产处置方式有哪些

1．直接催收；

2．协议处置；

3．借新还旧；

4．实现担保物权；

5．法院诉讼；

6．不良资产转让，不良资产的转让主要有两种方式，打包（批量）转让；单户转让。

7．贷款损失税前扣除。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多法律综合知识相关文章

不良资产
对国内银行不良资产的估算

中国人民银行行长周小川由于行政干预时有出现、相关法律不健全、中介服务水平不高等因素，中国商业银行不良资产的比例依然偏高，且会延续一段时间，不良资产处置任务也将艰巨而长远。标准普尔内地银行2003年底的不良资产约占其银行体系总贷款的40%......内地银行业若要把其不良资产或不良贷款降至2%-3%的水平，所需要的时间估计为6至16年。在这项估算中，6年是以官方不良贷款比率17.8%为计算基准，而16年则是基于不良资产比率为40%计算出的结果。国务院发展研究中心金融研究所副所长巴曙松、国家信息中心发展研究部战略规划处处长高辉清、国资委研究中心宏观战略部部长赵晓、北京师范大学金融中心主任钟伟中国国有银行不良资产比率的估算有多种结果。从1994～2001年的多项研究来看，这个比率从24%到50%不等，其中，穆迪在1999年和摩根大通在2002年的研究均显示，中国国有银行系统的重组成本可能高达GD

2023-06-05

63人看过
法律综合知识
银行不良资产如何核销？

1、银行对于不良的资产，主要是指不良贷款，可以根据有关规定及时足额计提贷款损失准备，核销贷款损失。2、对于银行而言，不良资产主要是指不良贷款，可以划分为不良贷款的贷款包括次级贷款、可疑贷款和损失贷款三类，银行对不良的贷款要进行核销。《贷款风险分类指引》第五条商业银行应按照本指引，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

2024-05-02

361人看过
不良资产
银行不良资产的概念以及危害

一、银行不良资产的概念1、银行不能按时（按照不良资产的严重程度，可以选择银行破产清算或照事先约定的期限）、足额（按照事先约定的利率）地进行资产重组。2、银行投放贷款后形成的银行信贷资产中不符合安全性、流动性、效益性原则处于逾期、呆滞、呆账状态而面临风险的部分贷款。3、银行不能正常收回或已收不回的贷款。4、指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产。主要指不良贷款、包括次级、可疑和损失贷款及其利息。5、银行不能按时足额得到利息收入和收回本金的资产。银行不能按时、足额进地行资产重组。银行投放贷款后形成的银行信贷资产中不符合安全性、流动性、效益性原则处于逾期、呆滞、呆账状态而面临风险的部分贷款。银行不能正常收回或已收不回的贷款，指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产，主要指不良贷款，包括次级、可疑和损失贷款及其利息。

2023-06-05

211人看过
不良资产
企业和银行的不良资产率含义

不良资产率是指不良资产占全部资产的比率。企业的不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资金)挂帐,以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。银行的不良资产主要是指不良贷款，俗称呆坏账。也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款(贷款到期限未还的贷款)、呆滞贷款(逾期两年以上的贷款)和呆账贷款(需要核销的收不回的贷款)三种情况。其他还包括房地产等不动产组合。不良资产是不能参与企业正常资金周转的资产，如债务单位长期拖欠的应收款项，企业购进或生产的呆滞积压物资以及不良投资等。1998年以后，我国将资产分为正常、关注、次级、可疑、损失，即五级分类。1999年7月，央行下发了《中国人民银行关于全面推行贷款五级分类工作的通知》及《贷款风险分类指导原则(试行)》。按照人民银行的规定，现在通常提取的专项准备金比

2023-06-05

245人看过

商业银行
防范商业银行不良资产的措施

因商业银行的不良资产有时会严重影响了银行业务的发展，我们应借鉴国外商业银行成功的经验，有效的防范商业银行累积不良资产。1、正确行使政府职能政府在扶持商业银行中有着不可替代的作用，但应给予商业银行更多的空间，减少对商业银行的干预，间接调节商业银行，让商业银行自身追求利润最大化，而不应该强加给商业银行政策性贷款，拨过多的支持资金，使得商业银行形成严重依赖性，制约商业银行的自我发展。2、加强商业银行信贷管理商业银行的信贷管理是防范不良资产的主要环节。我国的商业银行应该加强对贷款前、贷款中、贷款后三阶段的管理。在贷款前，严格审查贷款个人或者企业的状况，掌握比较全面的信息;在贷款中，应该及时追踪贷款的使用情况及贷款的获利能力;在贷款后，建立全面档案，以便以后查看。3、完善法律法规法律法规是保障商业银行利益的最好武器。所以我国应建立专门关于不良资产的法律，树立较强的法律观念，对一些企图逃债的企业进行严

2023-04-23

75人看过
不良资产
美国治理银行不良资产的措施

美国财政部23日宣布了一项计划，将利用政府和私人部门资金购买最多可达1万亿美元的金融机构银行不良资产，以促进信贷恢复流动。这一计划为美国财政部长盖特纳2月提出的剥离银行不良资产的计划提供了更多细节。其中，以折扣价格和政府援助吸引私人领域投资者购买不良资产是最新、也是最重要的一步。从该计划细节来看，这项“公共与私人投资计划”将严重依赖私人领域投资者的参与。财政部将从国会去年通过的总额为7000亿美元的金融救助计划中抽出750亿到1000亿美元的资金，在美联储和联邦存款保险公司的融资支持下，与私人投资者一起购买总额约为5000亿美元的银行“有毒资产”。具体操作是对于每100美元银行不良资产，私人投资者可以购入7美元，而美国政府同时也要投入7美元，余下的86美元将主要由联邦存款保险公司等机构提供优惠贷款。美财政部称，这项计划的长期总金额可能会翻一番，达到1万亿美元。而分析人士估算，美国银行的不良

2023-06-05

163人看过
商业银行
商业银行防范不良资产的途径

商业银行是我国金融体系的重要组成部分，消除和防范不良资产，是控制金融风险，维护金融安全的关键。文章分析了商业银行不良资产的现状和成因，提出了规范不良资产的对策建议。1.完善创新产权制度。商业银行在股权结构上以地方财政控股为主，这一结构行政色彩较浓，市场化程度较低，导致不良资产的居高不下，同时也使新的信贷投放，存在较大风险。要解决商业银行不良资产问题，就必须首先进行产权制度改革，其关键就是要降低地方政府所占的股权比重，吸引民间资本。改变过去在授信决策上权、责、利不清晰，存在集体负责，实际无人负责、致使信贷风险不能有效控制的现象。在商业银行内部，明确一级法人授权制，明确被授权人权限、责任及利益，在权、责、利的激励、约束下，从管理上有效地控制风险，提高商业银行的资产质量。2.建立新的经营管理机制。改变游戏规则，转变商业银行经营机制，才能根除不良资产产生的根源。在内部，首先是树立质量、风险、效益的

2023-04-23

374人看过
不良资产
合法主体收购银行的不良资产

一般情况下，合法主体（指有资格从事该项业务的自然人或资产管理公司）只会收购全额抵押的不良资产，标的物偏向住宅和厂房，一般抵押物与贷款之间会有30%的溢价空间。合法主体可以从银行直接购买不良资产包、也可以从四大购买。只有有抵押物的不良资产，合法主体才会有理由购买，目的可以是盘活（自用），也可以是投资、转手获利。合法主体不同于四大有足够能力去采取除多样化出售以外的处置方法，所以只倾向于认购有抵押物的不良资产。一、企业不良资产转让要缴税吗根据相关规定，资产公司除收购、承接、处置不良资产业务外，从事其他经营业务或发生本通知未规定免税的应税行为，应一律依法纳税。对资产公司销售转让相关国有银行的不良资产取得的手续费收入，不属于免税范围，应当依法按5％缴纳营业税和企业所得税。二、企业资产重组的形式有哪些重组的目的是实现企业一定的目标，即获取利润及使股东投资回报率最大化，充分利用资源并采取一定的管理手段以

2023-06-28

427人看过

不良资产
银行不良资产能否成为资产证券化的切入点

银行不良资产不能成为资产证券化的切入点我国四大国有商业银行不良贷款的产生原因是多方面的，其中一些非银行本身的、历史的和体制的因素更是其形成的主要原因：一是国有企业改革滞后，过度负债经营，效益低下；二是政策性业务与商业性业务相混合，使得在利润目标与宏观调控目标矛盾时舍弃前者而取后者；三是在政府管理经济的前提下，政府职能错位，干预银行贷款，而四大国有独资商业银行按行政区域设置分支机构客观上又为这种干预提供了条件。从这些原因中可以很清楚地看出，相当一部分银行不良资产由于体制方面的原因并经过长期的“沉淀”已经没有什么价值，也根本不可能产生现金流；剩下的一部分尽管还可能产生收益，但也因国有企业效益连续下降，能否产生稳定的收益流量最终还取决于国有企业体制改革的进程以及该进程中复杂的企业资产重组效果。因此可以说，银行不良贷款能否产生未来现金流或者产生多大的现金流，具有不可预测性和不稳定性，我国银行的不良

2023-05-04

237人看过
不良资产
银行不良资产的资产证券化实践问题有哪些

国内不良资产证券化实践直到2001年《信托法》的正式颁布实施，我国才具备了设立特定目的载体（SPV）的法律依据。其后，于2005年我国所颁布的《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》和《信贷资产证券化试点管理办法》为我国资产证券化业务的开展奠定了法律基础。（1）早期我国尝试利用离岸模式和信托模式开展不良资产证券化业务。在我国正式启动资产证券化试点（2003年－2004年）之前，由于政策限制，国内不能开展资产证券化业务。在这种历史背景下，2003年1月23日，中国信-达**管理公司与德意志银行签署了资产证券化协议，通过离岸模式完成了我国首个资产证券化项目，也是我国首个不良资产证券化项目。该项目的基础资产由20个债权项目组成，涉及债权余额25.52亿元人民币，由德意志银行主持在境外发债，但价格、项目、投资者由信-达和德意志银行共同商定。同期，国内还有两个以信托方式的“准”不良资产证券化项目，

2023-05-04

194人看过
不良资产
银行卡里的不良资产，银行是否有权处理？

银行没有权利扣押人。在我国，只有国家安全机关和公安机关可以对他人进行拘留，但是法院在进行执行的时候，对妨碍公务或阻碍执行的人也有权拘留。其他部门拘留他人是违法的，遇到这种情况要申请行政赔偿，要不就提起行政诉讼。名下财产扣押个人银行卡也会被封掉吗如果本人不涉及案件，不会冻结银行卡的。人民法院冻结被执行人的银行存款及其他资金的期限不得超过六个月，还可以延期三个月。人民法院冻结被执行人的银行存款及其他资金的期限不得超过六个月，查封、扣押动产的期限不得超过一年，查封不动产、冻结其他财产权的期限不得超过二年。法律、司法解释另有规定的除外。申请执行人申请延长期限的，人民法院应当在查封、扣押、冻结期限届满前办理续行查封、扣押、冻结手续，续行期限不得超过前款规定期限的二分之一。《刑事诉讼法》第三条对刑事案件的侦查、拘留、执行逮捕、预审，由公安机关负责。检察、批准逮捕、检察机关直接受理的案件的侦查、提起公诉

2023-07-16

289人看过
不良资产
银行不良资产产生有哪些原因

银行不良资产产生有哪些原因?国家融资体制，国有企业所有权安排，国有独资商业银行改革滞后。如何解决银行不良资产问题，要对国有商业银行进行改革，国有企业要进行改革。(一)中国银行不良资产生成的阶段不良资产处置的国际经验，客观、全面地估计不良资产的范围及影响是成功处理不良资产问题的首要原则。中国国有银行和资产管理公司约2.8万亿元的不良资产，28.68%的不良资产比例，23.99%的GDP占比，即使纯粹以官方公布的统计数字计算，中国银行业不良资产问题已十分严重。进一步的问题不良资产如何处理?中国银行不良资产生成于计划经济向市场经济转变过程中。国有银行不良贷款的形成有三个时间段：20世纪80年代至90年代初向传统老工业企业发放的贷款和对盲目重复建设发放贷款形成的不良资产约占银行不良资产的1╱3;90年代初经济过热时发放贷款形成的不良贷款约占1╱3;90年代中后期，国家实施企业破产兼并改制形成的不良

2023-04-23

470人看过

法律综合知识
银行不良资产可以否追回

1、银行不良资产能不能追加是没有具体规定的，列入不良资产的，追加的可能性是比较低的。2、银行的资产和债务是非常多的，银行出借的贷款是属于资产，如果银行的贷款经催收后不能要回的，会列入不良资产，银行不良资产率是有严格限制的。《金融资产管理公司资产处置管理办法》第十五条公司转让不良资产时，原则上应采取竞标、竞价方式。公司在处置资产的过程中应及时取得有关评估、竞标、竞价、公示、公证的法律文书。公司资产处置必须杜绝暗箱操作，严禁私下处置和内部交易。公司以招标投标方式处置不良资产，按公开、公平、公正的原则，可采取公开招标和邀请招标的形式进行，至少有3家以上（含3家）投标人投标方为有效。

2024-05-18

236人看过
不良资产
房价和银行不良资产关系

银行不良资产和房价关系银行不良资产银行不能按时、足额进地行资产重组。银行投放贷款后形成的银行信贷资产中不符合安全性、流动性、效益性原则处于逾期、呆滞、呆账状态而面临风险的部分贷款。银行不能正常收回或已收不回的贷款。本文主要阐述房价和银行不良资产的关系。自4月中旬房地产调控新政出台后，多数地区楼市成交明显下滑，价格也有所松动。尽管交行、工行、建行、招行、民生银行公布的压力测试结果显示，各银行可容忍的房价跌幅均在30%至40%之间，但一些投资者仍忧虑房价下跌会导致银行不良资产增加，而这也是导致近期股市骤跌的重要原因。那么，房价下跌到底会给银行资产带来多大的风险?对一些公开的数据进行分析后，我们基本可以得出这样的结论――即使房价下跌三成，对银行的不良资产影响也非常小。从个人房贷来看，首先，我国较高的首付成数给房贷上了第一道保险。与美国零首付的次贷不同，我国所有银行发放的房贷至少要求20%的首付，

2023-06-05

237人看过