现金管理有哪些基本原则-法师兄

现金管理有哪些基本原则

来源：法律编辑整理时间： 2023-06-12 16:42:56 417 人看过

所以，现金从理论上讲有广义与狭义之分。狭义现金是指企业所拥有的硬币、纸币，即由企业出纳员保管作为零星业务开支之用的库存现款。广义现金则应包括库存现款和视同现金的各种银行存款、流通证券等。我国所采用的是狭义的现金概念。

现金管理就是对现金的收、付、存等各环节进行的管理。依据《现金管理暂行条例》，现金管理的基本原则是：

1.开户单位库存现金一律实行限额管理。

2.不准擅自坐支现金。坐支现金容易打乱现金收支渠道，不利于开户银行对企业的现金进行有效地监督和管理。

3.企业收入的现金不准作为储蓄存款存储。

4.收入现金应及时送存银行，企业的现金收入应于当天送存开户银行，确有困难的，应由开户银行确定送存时间。

5.严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超过起点的，不得使用现金。

6.不准编造用途套取现金。企业在国家规定的现金使用范围和限额内需要现金，应从开户银行提取，提取时应写明用途，不得编造用途套取现金。

7.企业之间不得相互借用现金。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多法律综合知识相关文章

法定代表人
优化施工现场管理的基本原则都有什么呢

一是经济效益原则。施工现场管理一定要克服只抓进度和质量而不计成本和市场，从而形成单纯的生产观和进度观。二是科学合理原则。施工现场的各项工作都应当按照既科学又合理的原则办事，以期做到现场管理的科学化，真正符合现代化大生产的客观要求。三是标准化规范化原则。标准化、规范化是对施工现场的最基本管理要求。商场施工现场管理制度是怎么样的1、新工人入场，道德接受安全生产三级教育。2、进入施工现场人员配戴好安全帽，必须正确使用个人劳保用品，如安全带等。3、现场施工人员必须正确使用相关机具设备，上岗前必须检查好一切安全设施是否安全可靠。4、特殊工种持证上岗，特殊作业配戴相应的劳动安全保护用品。5、使用砂轮机时，先检查砂轮有无裂纹是否有危险，切割材料时用力均匀，被切割件要夹牢。6、高空作业时，要系好安全带，严禁在高空中没有扶手的攀沿物上随意走动。7、深槽施工保持做到坡度稳定，及时完善护壁加固措施。8、危险部位

2023-07-23

359人看过
合同内容
宪法的基本特征有哪些基本原则？

宪法的基本特征：（一）根本性，宪法规范的根本性是指宪法只规定国家生活中的根本性问题。（二）最高权威性，宪法规范的最高权威性是指宪法规范的地位和效力高于其他法律规范．在整个国家的法律体系中，宪法是母法、基础法。（三）原则性。基本原则有：党的领导原则、人民主权原则、尊重和保障人权原则、民主集中制原则、权力监督和制约原则、法治原则。集体合同基本特征有哪些1、集体合同首先具有一般合同的共同特征，即是平等主体基于平等、自愿协商而订立的规范双方权利和义务的协议。2、除此以外，集体合同还具有其自身特征：（1）集体合同是特定的当事人之间订立的协议。在集体合同中当事人一方是代表职工的工会组织或职工代表；另一方是用人单位。当事人中至少有一方是由多数人组成的团体。特别是职工方．必须由工会或职工代表参加，集体合同才能成立。（2）集体合同内容包括劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动安全卫生、保险福利等事项。在集体合同

2023-07-22

348人看过
社会保险
管理原则，社会保险基金管理的管理原则是什么？

社保基金管理应遵循的四项原则：1、归集原则在坚持社保基金单位与职工“双负担”的基础上，强化基金征缴力度，积极解决拖欠和扩面问题。针对目前部分企业存在拖欠保险费的情况，各级经办机构应加大催收力度，视具体原因，依据社会保险相关条例法规采取措施。对符合参保条件、有钱不缴的单位，应由社保经办机构责令限期缴纳，逾期拒不缴纳的，可申请人民法院强制执行;对有参保意识、经济承受力薄弱的单位，可考虑放宽政策期限，采取办理延期缴款或分期缴款等方式，给予适当照顾。强化归集，加大社会保险扩面工作力度，逐步增加基金积累，努力营造“人人自我保障，社会保障人人”的社保大格局。2、“以收定支，自求平衡，略有结余”的管理原则各级财政社保基金专户普遍基金结余量较大，需要引起相关部门注意。结余量大，反映出基金支付能力良好，保障实力雄厚，是一个可喜的现象。但在一定程度上也说明了社保基金征收计划缺乏科学性，支付范围和额度狭小，闲置

2023-02-22

293人看过
业主
工程合约管理的基本原则

一、项目决定合同，合同又反作用于项目项目管理中必须以项目特定需求来决定合同的形式。比如一个场地平整的工程，造价只涉及土方平衡，合同却要求复杂的业主提供设计的FIDIC施工条件，这是毫无必要的。像这样的工程，只要有比较详细的勘探资料，给承包商几个基准坐标，配一个简版合同，承包商就可以很好地完成。项目的这些内外的特定因素，决定项目的基本特征，也就必然决定了合同的形式。作为合同操作人员，只能去适应这种项目的单件性。合同必须符合国家法律与相关规程的要求，必须接受政府部门的监控，项目自身也必定有一些自有规律需要遵守。这样，合同就会反作用于项目。比较常见的有周边环境噪声等影响的限定、强制保险的限定、民工工资预提留等。二、交易决定合同，合同也反作用于交易有交易才会有合同。交易与合同的关系，包含在项目决定合同的范畴。但它有特殊性，比如垫资施工。严格来说，垫资是雇主向承包商进行项目融资。国内合同解决这种垫资

2023-03-02

137人看过

法律综合知识
国家财产管理的基本原则

一、国家财产管理的基本原则国家财产管理的基本原则如下：1．坚持公有制为主体，多种所有制共同发展的原则；2．坚持国家所有，中央政府和地方政府分别代表国家履行出资人职责的原则；3．坚持政企分开、政资分开和所有权与经营权分离的原则；4．坚持权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合的原则二、国家财产的特点国家财产的特点有：1．国家财产所有权主体具有唯一性和统一性。国家财产属于全国人民所有，代表全国人民的中华人民共和国是国家财产所有权的唯一和统一的主体。除国家外，其它任何机关、企事业单位等都不能成为国家财产所有权的主体。2．国家所有权的客体具有无限的广泛性和专属性。任何财产都可能成为国家财产所有权的客体，国家专有财产只能成为国家财产所有权的主体，不能为集体组织或公民个人所有。3．国家财产所有权与国有企业经营权的分离性。国家是全民财产的唯一和统一主体，但国家并不能通过国家机关直接经营企业财产，

2023-06-27

476人看过
土地征收补偿
征地补偿基本原则有哪些

征地补偿标准规定每两年调整一次。上次是2011年12月31日调整，2012年1月1日施行。2012年11月28日，国务院常务会议讨论通过《中华人民共和国土地管理法修正案(草案)》，对农民集体所有土地征收补偿制度作了修改。有业内专家推测，此次修改，主要内容是提高征地补偿数额，提高额度可能至少为现行标准的10倍。征地补偿基本原则有哪些我国征收土地中的两个基本原则:一、间接补偿原则：这种原则的主要原因征收土地是国家为了公共利益的需要，将农民集体所有的土地征收为国家所有，将集体土地转变为国有土地，并不是开发商向农民买地。所以在征收土地过程中征地补偿款是由国家对失地农民和集体记进行补偿，而不是开发商或者用地单位进行。在征收土地过程中国家对农民的征地补偿是按照年产值等标准进行的，一般控制在几万元以内，很多国家重点工程由于其政策和法律上照顾可能会更低，但是在出让国有土地的时候每亩地的出让价可能会达到几十

2023-04-26

162人看过
保险理赔
2022人身保险理赔基本原则有哪些

人身保险公司在理赔工作中，为确保理赔质量，防止和控制理赔工作的错赔、乱赔、滥赔的现象，提高人身保险公司的信誉，要求严格遵循理赔的基本原则。(1)重合同、守信用原则重合同、守信用是人身保险理赔的总则。任何经济合同本身都要求合同当事人双方重合同、守信用。人身保险合同作为一种建立在最大诚信原则基础上的特殊的经济合同，是保险人履行义务、承担给付责任的重要依据，对合同双方都具有法律的约束力，因此人身保险合同理赔尤其要严格遵守重合同、守信用的原则。在人身保险营销活动中，保险人履行保险金给付义务相对滞后，也就是作为人身保险公司来说是先享受收取保费权利，在保险事故发生时才履行给付保险金的义务，这样对于人身保险的销售来说，购买保险产品的投保人实质上只是获取了保险人的商业信用。因此，保险人信用直接关系着未来保险拓展的空间。维护人身保险公司的信用是保险活动的重要环节，而人身保险的理赔活动就是保险人履行保险合同的

2023-06-24

91人看过
业主
施工现场管理基本要点有哪些

（1）施工现场的技术管理1、必须熟悉施工图纸，及时与设计沟通并办理相关图纸会审、工程洽商、设计变更等，并根据施工合同的具体要求，最大限度地优化每一道工序、每一分部（顶）工程，同时考虑自身的资源（施工队伍、材料供应、资金设备等）以及气候等自然条件，认真、合理地做好施工组织设计。2、针对工程特点，除编制合理的施工组织设计外，还必须有图文并茂的各种施工方案、施工技术交底，让每个班组长，每个工人都熟悉施工工艺。项目经理部的技术人员（施工管理人员）还要勤跑现场，了解工程的实时进展和技术交底的落实情况，发现问题在现场及时解决，现场解决。（2）施工现场的材料管理（3）施工现场的生产管理施工现场的生产管理是施工管理中的关键，它不仅包括施工进度、施工质量、文明施工，还包括人员沟通与协调、成品保护等，这些在施工过程中都必须面面俱到。1、在施工进度方面原则上按照原定的施工进度计划执行。2、在施工质量方面除了确保

2023-03-30

307人看过

法律综合知识
处理交通事故的基本原则有哪些

处理交通事故的基本原则：应当遵循合法、公正、公开、便民、效率的原则，尊重和保障人权，保护公民的人格尊严。公安机关警务督察部门可以依法对公安机关交通管理部门及其交通警察处理道路交通事故工作进行现场督察，查处违纪违法行为。《道路交通事故处理程序规定》第二条处理道路交通事故，应当遵循合法、公正、公开、便民、效率的原则，尊重和保障人权，保护公民的人格尊严。第九条道路交通事故由事故发生地的县级公安机关交通管理部门管辖。未设立县级公安机关交通管理部门的，由设区的市公安机关交通管理部门管辖。第一百零三条公安机关警务督察部门可以依法对公安机关交通管理部门及其交通警察处理道路交通事故工作进行现场督察，查处违纪违法行为。上级公安机关交通管理部门对下级公安机关交通管理部门处理道路交通事故工作进行监督，发现错误应当及时纠正，造成严重后果的，依纪依法追究有关人员的责任。

2024-05-08

477人看过
法律综合知识
宗教事务管理的基本原则有什么？

宗教事务管理坚持保护合法、制止非法、遏制极端、抵御渗透、打击犯罪的原则。实行宗教信仰自由政策，出发点和落脚点是要最大限度把广大信教群众和不信教群众团结起来。中华人民共和国公民有宗教信仰自由。任何国家机关、社会团体和个人不得强制公民信仰宗教或者不信仰宗教，不得歧视信仰宗教的公民和不信仰宗教的公民。国家保护正常的宗教活动。任何人不得利用宗教进行破坏社会秩序、损害公民身体健康、妨碍国家教育制度的活动。宗教团体和宗教事务不受外国势力的支配。在我国，对待宗教的正确态度应该是坚持科学的态度，循辩证唯物主义和历史唯物主义。对待宗教既不能鼓励，也不能反对和消除，而是以科学的态度对待宗教。既要保护正常的宗教活动，又要反对封建迷信活动。《宗教事务条例》第三条宗教事务管理坚持保护合法、制止非法、遏制极端、抵御渗透、打击犯罪的原则。

2024-04-27

180人看过
劳动者
坚持安全管理六项基本原则

(一)管生产同时管安全安全寓于生产之中，并对生产发挥促进与保证作用。因此，安全与生产虽有时会出现矛盾，但从安全、生产管理的目标、目的，表现出高度的一致和完全的统一。安全管理是生产管理的重要组成部分，安全与生产在实施过程，两者存在着密切的联系，存在着进行共同管理的基础。国务院在《关于加强企业生产中安全工作的几项规定》中明确指出:“各级领导人员在管理生产的同时，必须负责管理安全工作”。“企业中备有关专职机构，都应该在各自业务范围内，对实现安全生产的要求负责。”管生产同时管安全，不仅是对各级领导人员明确安全管理责任，同时，也向一切与生产有关的机构、人员，明确了业务范围内的安全管理责任。由此可见，一切与生产有关的机构、人员，都必须参与安全管理并在管理中承担责任。认为安全管理只是安全部门的事，是一种片面的、错误的认识。各级人员安全生产责任制度的建立，管理责任的落实，体现了管生产同时管安全。(二)坚持

2023-04-24

419人看过
控股子公司
控股子公司管理的基本原则

加强对控股子公司的管理控制，旨在建立有效的控制机制，对公司的治理结构、资产、资源等进行风险控制，提高公司整体运行效率和抗风险能力。公司依据国家相关法律法规和规范性文件对上市公司规范化运作以及上市公司资产控制的要求，以控股股东或实际控制人的身份行使对控股子公司的重大事项监督管理权，对投资企业依法享有投资收益、重大事项决策的权利。同时，负有对控股子公司指导、监督和相关服务的义务。控股子公司应依据公司的经营策略和风险管理政策，建立起相应的经营计划、风险管理程序。控股子公司建立重大事项报告制度和审议程序，按规定及时向公司报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会或股东大会审议。控股子公司在召开董事会、股东会时，须及时在会议结束后当日向公司董事会秘书报送其董事会、股东会决议等重要文件，通报可能对公司股票及其衍生

2023-06-09

304人看过

集团公司
联合公司资金管理的基本原则是什么？

本文介绍了集团公司资金管理的原则,包括集中性原则、协同性原则、效益性原则和权变性原则。其中,集中性原则是要保证迅速而有效地控制集团全部的资金,协同性原则包括合理分配资金、保持合理的比例关系,效益性原则是要将资金投放到能提高企业盈利能力的项目上,权变性原则要求企业集团的资金投放与管理不能一成不变。集团公司是一个由多个公司组成的团体组织,这些公司通过资本作为主要联结纽带,以母公司为主体,以集团章程为共同行为规范,共同行动以实现特定目的。这些公司包括母公司、子公司、参股公司以及其他成员。资金管理是集团内部控制中确保资金运作安全、提高资金使用效益的关键内容。集团资金管理的原则主要有以下四点：1．集中性原则集中性原则就是要保证迅速而有效地控制集团全部的资金，为实现集团公司战略目标提供资金支持与保障。2．协同性原则协同性原则包括以下含义：一是对不同职能之间的资金投入要保持合理的比例关系；二是对不同产品

2023-10-30

467人看过
保证
中小企业流程管理必须遵循哪些基本原则

作为中小企业而言，可能没有那么多的管理资源进行流程设计规划，也没有必要象大型企业那样将内部流程搞得很复杂，更要防止这种“流程文化”导致的“大企业病”发生，所以，在实施流程管理、进行内部管理流程的设计规划时就必须依据自身的实际条件和资源，必须遵循如下几个基本的原则，以免将重蹈覆辙。首先是“简化”原则。中小企业因为规模限制，内部人事关系并不复杂，所以，流程应尽可能地简单，其流程一般分为三级。其中，一级流程为“组织流程”，是在一个面上理顺人事关系，对企业日常事务运作需要的基本原则进行的整体的战略规划，它是企业一切流程的基础，原则性较强，也不能随意更改，其他所有流程的设计和运行都不能超越它。其特点是科学性。二级流程为企业的主要业务流程，主要是立足部门职能的基础上，打破部门墙的限制和束缚，其作用是规范不同职能事务程序，简化事务流程，提高协作意识，它的特点规范性，主要体现为“控制程序”。三级流程为具体

2023-06-14

160人看过