证券发行人主要包括哪些-法师兄

证券发行人主要包括哪些

来源：法律编辑整理时间： 2023-05-01 14:40:28 137 人看过

发行人主要包括以下四大类：

①政府。中央政府为弥补财政赤字或筹措经济建设所需资金，在证券市场上发行国库券、财政债券、国家重点建设债券等，这些即是国债。地方政府可为本地公用事业的建设发行地方政府债券。我国目前禁止地方政府发行债券。

②股份公司。对筹设中的股份有限公司而言，发行股票是为了达到法定注册资本从而设立公司;而对已经成立的股份有限公司而言，发行股票和债券的目的是为了扩大资金来源，满足生产经营发展的需要。

③金融机构。商业银行、政策性银行和非银行金融机构为筹措资金，经过批准可公开发行金融债券。

④企业。非股份公司的企业经过批准，可在证券市场上发行企业债券筹集资金。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多证券发行相关文章

法律综合知识
股票和债券的区别主要包括哪些？

一、股票的含义股票是股份公司发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。股票可以转让、买卖，是资本市场的主要长期信用工具，但不能要求公司返还其出资。股东凭借它可以分享公司成长或交易市场波动带来的利润，但也要共同承担公司运作错误所带来的风险。二、债券的含义债券是发行者为筹集资金发行的、在约定时间支付一定比例的利息，并在到期时偿还本金的有价证券。其本质是债的证明书，具有法律效力，发行者通常是政府、企业、银行等。政府债券因为有政府税收作为保障，因而风险最小，但收益也最小。公司债券风险最大，收益相应较高。债券购买者或投资者与发行者之间是一种债权债务关系，债券发行人即债务人，投资者（债券购买者）即债权人。三、股票和债券的区别主要包括哪些1、发行主体不同：作为筹资手段，无论是国家、地方公共团体还是企业，都可以发行债券；而股票则只能是股份制企业才

2024-01-18

95人看过
临时工
职务发明创造主要包括哪些？

《专利法实施细则》第十二条专利法第六条所称执行本单位的任务所完成的职务发明创造，是指：（一）在本职工作中作出的发明创造；（二）履行本单位交付的本职工作之外的任务所作出的发明创造；（三）退休、调离原单位后或者劳动、人事关系终止后1年内作出的，与其在原单位承担的本职工作或者原单位分配的任务有关的发明创造。专利法第六条所称本单位，包括临时工作单位；专利法第六条所称本单位的物质技术条件，是指本单位的资金、设备、零部件、原材料或者不对外公开的技术资料等。一、进了单位门申请的专利都属职务发明吗进了单位门申请的专利不一定都属职务发明，也有可能属于非职务发明，两者可以根据《专利法》的规定进行区分。《专利法》第六条执行本单位的任务或者主要是利用本单位的物质技术条件所完成的发明创造为职务发明创造。职务发明创造申请专利的权利属于该单位；申请被批准后，该单位为专利权人。非职务发明创造，申请专利的权利属于发明人或者

2023-06-25

176人看过
法律综合知识
哪些部门和单位能够发行证券，发行证券的主要法律依据是什么

发行证券，是指证券发行者为筹集资金或扩充经营资本，按照法定程序向投资者发售证券的活动。1．政府。如发行的国库券、财政债券、重点建设债券等，统称为国债；2．股份有限公司。如发行股票和公司债券，发行的股票，有设立发行和新股发行两种，发行的债券为公司债券；3．金融机构。金融机构发行的为金融债券；4．企业、非股份制公司制的企业。发行的主要是企业债券。证券发行，有的是在发行者与投资者之间直接进行的，称直接发行。但更多的是通过证券公司来进行的，即证券发行是由发行者、证券公司和投资者三方进行的，称为间接发行或委托发行。发行证券，必须符合法律、行政法规的规定。证券法第十条规定，公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，依法核准或审批；未经依法核准或审批，任何单位和个人不得向社会公开发行证券。

2023-12-15

379人看过
有期徒刑
发生偷税行为的犯罪主体包括哪些人

偷税罪的犯罪主体包括纳税人和扣缴义务人，一般会处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。《刑法》第二百零一条第一、二款规定，纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。扣缴义务人采取前款所列手段，不缴或者少缴已扣、已收税款，数额较大的，依照前款的规定处罚。一、逃税罪是什么罪会判多少年触犯逃税罪判几年要根据犯罪情节而定。根据《中华人民共和国刑法》规定，纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的，处三年以上七年以下有

2023-03-30

491人看过

行政执行
行政执行包括哪些主要环节

一、行政执行包括哪些主要环节行政执行包括主要环节有执行的准备、执行的实施、执行的监控三个环节。《中华人民共和行政强制法》第三十五条，行政机关作出强制执行决定前，应当事先催告当事人履行义务。催告应当以书面形式作出，并载明下列事项：(一)履行义务的期限;(二)履行义务的方式;(三)涉及金钱给付的，应当有明确的金额和给付方式;(四)当事人依法享有的陈述权和申辩权。二、行政执行期限的规定行政执行期限的规定是二年。《行政诉讼法》第一百零一条人民法院审理行政案件，关于期间、送达、财产保全、开庭审理、调解、中止诉讼、终结诉讼、简易程序、执行等，以及人民检察院对行政案件受理、审理、裁判、执行的监督，本法没有规定的，适用《中华人民共和国民事诉讼法》的相关规定。《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律

2023-05-22

266人看过
法律综合知识
流通受限证券包括哪些

一、流通受限证券包括哪些流通股是指上市公司股份中，可以在交易所流通的股份数量。其概念，是相对于证券市场而言的。在可流通的股票中，按市场属性的不同可分为A股、B股、法人股和境外上市股。与流通股对应的，还有非流通股，非流通股股票主要是指暂时不能上市流通的国家股和法人股。流通受限股份是指，证券交易所针对上市公司各大股东持有的流通股，为避免对股市和股价造成冲击，对其上市流通的数量以及时间进行限制的股份。二、非公开发行股票是什么非公开发行股票是指股份有限公司采用非公开方式，向特定对象发行股票的行为。非公开发行股票不能在社会上的证券交易机构上市买卖，只能在公司内部有限度地转让，价格波动小，风险小，适合于公众的心理现状。上市公司非公开发行股票发行对象（一）非公开发行股票的发行对象不超过10名。（二）证券投资基金管理公司以其管理的2只以上的基金认购的，视为1个发行对象。（三）信托公司作为发行对象，只能以自

2021-11-16

160人看过
证券公司
常见的证券公司债券包括哪些

一、常见的证券公司债券包括哪些1、按是否有财产担保，债券可以分为抵押债券和信用债券。(1)抵押债券是以企业财产作为担保的债券，按抵押品的不同又可以分为一般抵押债券、不动产抵押债券、动产抵押债券和证券信用抵押债券。抵押债券可以分为封闭式和开放式两种。“封闭式”公司债券发行额会受到限制，即不能超过其抵押资产的价值;“开放式”公司债券发行额不受限制。抵押债券的价值取决于担保资产的价值。抵押品的价值一般超过它所提供担保债券价值的25%一35%。(2)信用债券是不以任何公司财产作为担保，完全凭信用发行的债券。其持有人只对公司的非抵押资产具有追索权，企业的盈利能力是这些债券投资人的主要担保。因为信用债券没有财产担保，所以在债券契约中都要加人保护性条款，如不能将资产抵押其他债权人、不能兼并其他企业、未经债权人同意不能资产、不能发行其他长期债券等。2、按是否能转换为公司股票，债券可以分为可转换债券和不可转

2023-06-03

254人看过
有限责任公司
公开发行证券的情形包括什么

（一）公开发行证券的情形包括什么？公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。设立股份有限公司公开发行股票，应当符合公司法规定的条件和国务院证券监督管理机构规定的其他条件。公司公开发行新股，应当符合下列条件：1、具备健全且运行良好的组织机构；2、具有持续盈利能力，财务状况良好；3、最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；4、经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。上市公司非公开发行新股，应当符合国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会做出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股，上市公司也不得非公

2023-04-24

394人看过

子公司
发行可交换公司债券的优点包括哪些

可交换债券可以为发行人获取低利成本融资的机会。由于债券还赋予了持有人标的股票的看涨期权，因此发行利率通常低于其他信用评级相当的固定收益品种。一般而言，可交换债券的转股价均高于当前市场价，因此可交换债券实际上为发行人提供了溢价减持子公司股票的机会。例如，母公司希望转让其所持的子公司5%的普通股以换取现金，但目前股市较低迷，股价较低，通过发行可交换债券，一方面可以以较低的利率筹集所需资金，另一方面可以以一定的溢价比率卖出其子公司的普通股。与可转债相比，可交换债券融资方式还有风险分散的优点，这使得可交换债券在发行时更容易受到投资者青睐。由于债券发行人和转股标的的发行人不同，债券价值和股票价值并无直接关系。债券发行公司的业绩下降、财务状况恶化并不会同时导致债券价值或普通股价格的下跌，特别是当债券发行人和股票发行人分散于两个不同的行业时，投资者的风险就更为分散。由于市场不完善，信息不对称，在其他条件

2023-03-30

234人看过
代位权
债权人代位权行使要件主要包括哪些

所谓债权人的代位权，是指债务人应当行使却不行使其对第三人(次债务人)享有的权利而有害于债权人的债权时；债权人为保全自己的债权，可以自己的名义代位行使债务人的权利。代位权的行使要件如下：1、债权人与债务人之间要有合法的债权债务存在；2、债务人要享有对第三人的到期的债权，且必须是非专属于债务人本身的权利；3、债务人怠于行使自己的权利，即债务人到期能够并且应当行使自己的权利而不行使；4、债务人怠于行使其权利的行为使其债权人到期的债权有不能实现的危险；5、债权人行使代位权的范围不能超过其对债务人享有的债权。一、代位权的行使需要具备什么法律要件代位权的行使需要具备的法律要件：1、债权人与债务人之间必须有合法的债权债务的存在。2、债务人对第三人享有到期的债权。3、须债务人怠于行使其权利。4、须债务人怠于行使权利的行为有害于债权人的债权。二、行使代位权的费用由谁承担行使代位权的费用由债务人承担，代位权的

2023-03-05

379人看过
工程转包
发包人有哪些主要义务

发包人的主要义务有以下几点：1、不得违反发包义务。发包人可以与总承包人订立总承包合同，也可以分别与几个承包人订立承包合同，但不得将一个承包人应完成的建设工程肢解成几个部分，发包给几个承包人。2、提供必要条件的义务。发包人应当按照约定的时间和要求，向承包人提供原材料、设备、场地、资金、技术资料等，为承包人完成工作提供必要条件。3、及时接受的义务。建设工程竣工后，发包人应当按照施工图纸和说明书、国家颁发的施工验收规范和质量检验标准及时验收。一、建设工程的发包应遵守哪些规定所谓发包，是指发包人将工程的勘察、设计、施工一并交给一个工程总承包人完成或者将工程勘察、设计、发包人可以与总承包人订立建设工程合同，也可以分别与勘察人、设计人、施工人订立勘察、设计、施工承包合同。施工的一项或几项交给一个承包人完成的行为。我国法律严禁肢解发包。所谓肢解发包，是指发包人将应当由一个承包单位完成的建设工程肢解成若干

2023-06-20

318人看过
合同条款
发包人主要有哪些权利

发包人的权利有哪些1)发包人在不妨碍承包人正常作业的情况下，可以随时以作业进度质量进行检查;2)承包人没有通知发包人检查，自行隐蔽工程的，发包人有权检查，检查费用由承包人负担;3)发包人在建设工程竣工后，应根据施工图纸及说明书、国家颁发的施工验收规范和质量检验票标准进行验收;4)发包人对因施工人的原因致使建设工程质量不符合约定的，有权要求施工人在合理的期限内无偿修理或者返工、改建。发包人的义务有哪些1、遵守法律发包人在履行合同过程中应遵守法律，并保证承包人免于承担因发包人违反法律而引起的任何责任。2、发出开工通知发包人应委托监理人按合同约定向承包人发出开工通知。3、发包人应按专用合同条款约定向承包人提供施工场地，以及施工场地内地下管线和地下设施等有关资料，并保证资料的真实、准确、完整。4、协助承包人办理证件和批件发包人应协助承包人办理法律规定的有关施工证件和批件。5、组织设计交底发包人应根

2023-06-18

274人看过

公司发行债券
可交换公司债券的发行主体包括什么

可交债的发行主体是上市公司股份的持有者，一般为上市公司的大股东，而转股标的的发行人则为上市子公司。可交债与可转债的共同点在于，两者都可以换成股票，但是区别在于可交债所对应的股票是已经发行出来的股票，而可转债所对应的股票则需要重新发行。因此，在不考虑目的的情况下，发行可交债不会导致上市公司的流通股本变多，对每股净资产没有稀释的作用，对股价基本上没有影响。非公开发行可交换公司债券可交换公司债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。可交换债券一般发生在母公司和控股的上市子公司之间，即母公司发行可转换债券，在转换期间，转换为上市的子公司股票。母公司发行债券前，需要将其持有上市子公司股票到指定机构冻结，作为可交换债券的抵押品。可交换债券的条款设计与可转债券非常相似，发行要素通常也有：票面价格、利率、换股比例、发行期限、可回售条款、可赎回

2023-08-12

451人看过
监护
法定监护人主要包括哪些人？

未成年人的法定监护人是指父母。未成年人的父母已经死亡或者没有监护能力的，由下列有监护能力的人按顺序担任监护人：(一)祖父母、外祖父母;(二)兄、姐;(三)其他愿意担任监护人的个人或者组织，但是须经未成年人住所地的居民委员会、村民委员会或者民政部门同意。无民事行为能力或者限制民事行为能力的成年人，由下列有监护能力的人按顺序担任监护人：(一)配偶;(二)父母、子女;(三)其他近亲属;(四)其他愿意担任监护人的个人或者组织，但是须经被监护人住所地的居民委员会、村民委员会或者民政部门同意。一、法律上监护人是什么意思？在法律上对监护人的定义是，对无民事行为能力人和限制民事行为能力人的人身、财产和其他一切合法权益负监护职责的人。未满18周岁的未成年人和精神病人都是必须设置监护人。根据《民法典》第二十七条规定，父母是未成年子女的监护人。未成年人的父母已经死亡或者没有监护能力的，由下列有监护能力的人按顺序

2023-06-27

121人看过