欺诈贸易：构成何种罪名？-法师兄

欺诈贸易：构成何种罪名？

来源：法律编辑整理时间： 2023-07-03 17:13:05 169 人看过

虚假贸易罪，虚假贸易是有组织、专业化诈骗犯罪在海关出口申报环节的行为表现。其在近年的蔓延泛滥与屡禁不止，虽与地方性外贸补贴的持续刺激和该类犯罪未得到地方执法机关根本性打击有关，但也反映出海关在出口货物价格管控方面一直存在制度性缺陷。

虚假发票入账是什么罪

伪造或者出售伪造的增值税专用发票罪。

《刑法》第二百零八条非法购买增值税专用发票或者购买伪造的增值税专用发票的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。

非法购买增值税专用发票或者购买伪造的增值税专用发票又虚开或者出售的，分别依照本法第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条的规定定罪处罚。

第二百一十条盗窃增值税专用发票或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。

使用欺骗手段骗取增值税专用发票或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，依照本法第二百六十六条的规定定罪处罚。

《中华人民共和国刑法》第一百五十九条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多有期徒刑相关文章

国际贸易欺诈
国际贸易欺诈原因及防范

1、利益驱动。财迷心窍是贸易欺诈发生的根本原因。正如香港民商法专家杨良宜先生在《提单骗案例释》一文中指出的，想一朝致富，投机和欺诈是门路，精心组织的海事欺诈，往往给骗子们带来了好运气⋯⋯欺诈成功和随之而来的荣华富贵以夏不断进行欺诈的欲望，恶性循环永无止境。接着便是受害者叫苦连天或国际贸易趋干混乱。有人形容提单是一把打开浮动黄金仓库的钥匙，可见伪造提单获利何等丰厚。2、现行国际贸易一贯倒存在漏洞。现行国际贸易惯例中存在的漏洞使得不法犯罪分子有机可乘。例如现行国际贸易中大量使用信用证方式结算，而现行的1993年修订的《R单信用证统一惯例》中规定：信用证是纯粹的单据业务，有关各方面处理的是单据而不是货物。只要受益人提供了表面上完全符台信用证规定的单据，开证行就有义务付款，而不管单据的真伪：即使该单据系卖方伪造，银行也应该承担对与信用证表面相符的单据付款的义务。信用证的这一

2023-06-06

174人看过
国际贸易合同
国际贸易合同主体的欺诈

1、一些不法国际“商人”在订立合同时虚造不存在的公司实体或以无贸易资格者冒充有贸易资格者进行欺诈。这些人所代表的从事进出口贸易的公司不是独立法人或者是根本没有法人资格、注册资本的商行。他们编造假的公司名称，制作假的个人名片与我国外贸企业进行洽谈，骗取货物或货款后逃之夭夭；或这些人是仅能提供公司名称、个人名片、联系电话而不具备签署贸易合同资格的中间商。他们多来自于韩国、日本、香港和台湾地区等地，因为熟知中国内地情况，能招揽一些生意而从中牵线挂钩，收取佣金，却不能从事直接的货物买卖。2、利用独立注册、具有法人资格的子公司地位进行欺诈。这种子公司所属的母公司知名度较高、资本雄厚，而子公司的资本很可能少得可怜，因而打着母公司的招牌招揽大额生意，超过了自己的付款能力，而又是独立注册，具备法人资格，财务上与母公司相对独立。因此，合同履行过程中如出现风险，我外贸企业损失很大。(二)变更合同主体欺诈在国外

2023-03-26

197人看过
国际贸易欺诈
怎么预防遇到国际贸易欺诈？

现在各个国家都不断扩大国际贸易的缺口，国际货物买卖越做越活跃，同时，在这么活跃的地带，也扩大了国际贸易欺诈的活动。要是在做国际货物买卖的时候遇上这种，那么就可能导致自己遭受较多利益损失。要避免遇到国际贸易欺诈，首先就是先做好预防工作，需要做的预防方案如下：1、做买卖前，着力调查卖方的资信。否则，合同一订立，买方基本是领了死签。2、如果未能同一流资信的卖方做交易，买方就要想方设法控制船舶。3、在采用CIF价格订立合同时，买方可以以保证货物的到达或规定船舶开航后的一段时间为结汇的条件，但该合同已不再属于真正意义上的CIF合同。当然，现在要遇上国际贸易欺诈的，你可以及时去起诉，向法院起诉维权的，就要走下面的步骤：1、先去提起诉讼就是与案件有利害关系的当事人向其认为有管辖权的法院提出诉讼请求。按照各国法律的规定，法院决定受理诉讼以后，会将诉状副本送达给每一个被告，并限期被告提出答辩状。2、准备答辩

2023-04-30

428人看过
国际贸易欺诈
遭到国际贸易欺诈，该怎么办？

1、要求对方承担违约责任被欺诈方可以行使以下权利：（1）请求法院或者仲裁机构变更或者撤销合同。按一般买卖合同的规定，一方有欺诈等情况下签订的合同，那么另一方可以及时去请求撤销，让合同恢复到没履行之前的状况。（2）宣布解除合同。因为欺诈行为属于违反规定的行为，所以在其中遭有损害的一方其实可以要求解除合同。（3）要求欺诈者采取补救措施，履行其全部合同义务。（4）要求欺诈者赔偿损失。因为欺诈受有损失的，那么就可以按照损失进行赔偿。2、还可以要求对方侵权责任被欺诈方可以行使以下权利：（1）被欺诈者有权要求欺诈者返还取得的财产。（2）被欺诈方有权要求欺诈方赔偿因欺诈行为遭受的实际损失，包括直接损失和间接损失。为避免今后还会遇上国际贸易欺诈，实际中需要注意下面几个问题：1、的外贸企业同外方洽谈出口合同时，应该要求进口商以与我方银行有代理关系的银行或国际知名、信誉良好的大银行作为开证行。对于其他银行开来

2023-03-23

319人看过

国际贸易合同
国际贸易合同欺诈包括哪些

1、国际海运欺诈（1）伪造提单。提单在国际贸易和国际支付中都是重要的单证之一，是海事运输中重要物权凭证。因此，一些国外的不法商人伪造提单进行欺诈。（2）利用非法提单。主要是通过预借提单、倒签提单或保函换取清洁提单进行欺诈。预借提单是指在海运货物尚未装完或根本未予装船的情况下，应托运人的请求，由承运人提前签发的提单；倒签提单是由于货物的实际装船日期晚于信用证规定的日期，出口商为了不影响结汇，要求承运人按信用证要求的装船日期签署的提单；托运人交付承运人的货物在主要标志、件数或外表状况存在不良的情况下，由托运人出具保函而让承运人出具清洁提单，以便顺利结汇，这便是用保函换取清洁提单。以上三种行为都是承运人和托运人合谋欺诈第三者的不法行为。＆＆＆＆（3）保险方面的欺诈。主要是船方和托运人（卖方）为了获得高额保险费而蓄意破坏船舶及货物。2、贸易合同主体欺诈（一）虚构合同主体欺诈（1）一些不法国际“商人

2023-03-17

148人看过
国际贸易欺诈
常见的国际贸易欺诈有哪些

一、放长线钓大鱼这种骗术一般采取的策略是先以几笔小单赢得出口商的信任，一旦取得信任便立即提出签订大额合同，之后便狠咬一口致人半死，随后开始人间蒸发、渺无音信。有些大骗局甚至能够潜伏1～2年，忍让数十笔小额生意，等到出口商已经完全没有了警惕心理，便实施大额的诈骗计划，这种欺诈的隐蔽性很强、识破骗局的难度比较大，因而危害性也很大。二、内外勾结暗藏杀机在进出口贸易中，大多数外商的资信都很好，但也存在一些不法分子从一开始就居心不良，图谋不轨。他们利用中国中小企业缺少国外销售渠道和信息的劣势，以投资或融资救世主的身份亮相，博得暂时信任便立即引诱企业上钩，速战速决，企业入套便立即收网提款脱身，随即便消失得无影无踪。三、双重合同自吞苦果所谓“双重合同”，是指中方一些企业出于获取违规利益的目的，与外方签订两套合同，即一套是正常加工费的合同，一套是向海关办理通关手续时压低、虚报加工费的虚假合同。对于申报合同

2023-05-01

50人看过
强迫交易
价格欺诈构成强迫交易吗

不一定。哪些属于强迫交易行为1、强买强卖商品。2、强迫他人提供或者接受服务。3、强迫他人参与或者退出投标、拍卖。4、强迫他人转让或者收购公司、企业的股份、债券或者其他资产。5、强迫他人参与或者退出特定的经营活动。6、其他以暴力、威胁手段强买强卖商品、强迫他人提供服务或者强迫他人接受服务的行为。怎么认定构成强迫交易罪1、客体要件本罪不仅侵犯了交易相对方的合法权益，而且侵犯了商品交易市场秩序。2、客观要件本罪在客观方面表现为以暴力、威胁手段强买强卖商品、强迫他人提供服务或者强迫他人接受服务，情节严重的行为。需要注意的是，对于强迫他人出卖商品或者提供服务，他人一般应是在从事商品的出卖或营利性服务的工作。如果他人并未从事这种营利性的工作，而强迫他人将自己所有的某种商品如祖传之物卖给自己或者强行没有从事搬送煤气的人为自己搬送煤气、未从事饮食、住宿的人提供饮食、住宿，则不能以本罪论处。服务而是合法的营

2023-04-21

80人看过
国际贸易合同
国际贸易合同品质条款欺诈如何防范

1)要根据进口或出口商品的特性，选择合适的品质表示方法。2)要防范买方设下品质条款陷阱，防范索赔欺诈的根本方法是：卖方真正了解合同中的品质表示内涵和实质。卖方必须弄清合同中品质表示的要求是否合理，自己是否能够做得到这样的品质要求。3)要运用不同的品质表示方法，相应地要采取不同的策略。如果是凭规格、等级、型号或标准成交，其参数等应力求做定量表达，避免使用“先进水平”“、优良性能”“、最新型号”等定性含糊不清的词语，标准应具体说明援引的是哪一类哪一个标准,并注明其代号和版本年代。4)要尽量采用一种方法表示品质。具体说来，在合同中已经规定了出口商品的具体的品质规格，卖方无须再寄样品交客户确认，更不要以函电或其他任何方式表明“成交货物与样品一致”。否则“交货与样品相符”在法律上就构成了对合同中原品质条款的补充，整个交易从而变成既凭规格又凭样品的买卖。根据惯例，凡是既凭样品又凭规格达成的交易，卖方所

2023-03-12

395人看过

刑事责任年龄
海关虚假贸易构成什么罪

虚假贸易罪，虚假贸易是有组织、专业化诈骗犯罪在海关出口申报环节的行为表现。其在近年的蔓延泛滥与屡禁不止，虽与地方性外贸补贴的持续刺激和该类犯罪未得到地方执法机关根本性打击有关，但也反映出海关在出口货物价格管控方面一直存在制度性缺陷。一、应该如何界定个人偷逃个人所得税？扣缴义务人如果故意违反了税收法规就是偷税罪。1．偷税罪，是指纳税人、扣缴义务人故意违反税收法规、采取伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证、在帐簿上多列支出或者不列、少列收入、经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报的手段，不缴或者少缴应缴纳税款，情节严重的行为。2．本罪侵犯的客体是国家的税收管理制废，税收管理制度是国家各种税收和税款征收办法的总称，包括征收对象、税率、纳税期限、征收管理体制等内容，任何应税产品不纳税，不按规定的税率、纳税期限纳税以及违反税收管理体制等行为，都是对我国税收管理制度的侵犯。如果行为人的

2023-03-24

253人看过
国际贸易信用证
国际贸易信用证的欺诈与防范

防范手段1.信誉的调查。国际贸易中，用信用证方式进行交易，对交易方的资信调查是一项必不可少的环节。这项调查涉及到开证申请人(进口方)和受益人(出口方)的资信以及开证申请人和受益人与银行的资信。这种调查可以通过咨询公司、信用机构、商会等组织进行。2.严格执行操作规范。买卖双方在交易中，必须认真签订合同，在合同中应明确交货的价格条款，合同的货物与信用证记载内容要一致，保证货物装运的检验手续，并要求有声望的检验公司签发单据。银行应根据cp500的规定，合理小心地审核信用证，遵守“单证、单单”一致的严格原则。3.抵制“软条款”。软条款信用证是开证人在信用证中规定一种条款，这种条款是否能实现，其主动权完全由开证人或开证行控制，受益人无论做何种努力都不可避免地被拒绝。制定软条款的目的，是开证人为了防止出口商的欺诈或提供的货物不符合要求。软条款的内容主要有以下几种：信用证开出后暂时不生效，待进口许可证签

2023-05-01

460人看过
国际贸易
国际贸易巨额合同欺诈的防范

一、什么是国际贸易欺诈国际贸易欺诈通常是指在国际货物贸易、航运、保险和结算过程中，一方当事人利用国际贸易规则纰漏，故意编造虚假情况或故意隐瞒真实情况，以非法手段骗取对方当事人货物、金钱或船舶的行为。二、国际贸易欺诈的类别有哪些1、国际海运欺诈(一)伪造提单。提单在国际贸易和国际支付中都是重要的单证之一，是海事运输中重要物权凭证。因此，一些国外的不法商人伪造提单进行欺诈。(二)利用非法提单。主要是通过预借提单、倒签提单或保函换取清洁提单进行欺诈。预借提单是指在海运货物尚未装完或根本未予装船的情况下，应托运人的请求，由承运人提前签发的提单;倒签提单是由于货物的实际装船日期晚于信用证规定的日期，出口商为了不影响结汇，要求承运人按信用证要求的装船日期签署的提单;托运人交付承运人的货物在主要标志、件数或外表状况存在不良的情况下，由托运人出具保函而让承运人出具清洁提单，以便顺利结汇，这便是用保函换取清

2023-06-06

338人看过
公司破产
贸易行业几种商业诈骗术

1、远期支票买单放货，这样的购买商人，收到你的货物后，给你一个15天或20天的远期支票，银行会在15天或20天后兑付现金，但是这类商人会在收货后，立刻宣布公司破产，逃之夭夭，给供货方造成经济损失。2、信用证附件软条款约束，这样的购买商人，会给你一个即期不可撤销的信用证，但是在信用证里会规定货物到港后检验无误，签署银行单据，等等条款，这些条款看上去似乎顺里成章，但是货物到港后，迟迟不检验，或提出异议，这样使供货方不得不降价处理，造成损失。3、付部分货款，收货后付款，这样的购买商人，会给你一个20%或30%的预付现金，货物到港后放入库房，然后分期付款，但是在支付全额款项的40%或50%后，这样的商人会携货潜逃或低价处理货物后逃离，给供货方造成损失。4、合股办理公司和提供诱人工作，这样的商人骗子，通常给你一个利益上的诱惑，你在国内拿出几万人民币，他会给你办好绿卡，等等谎言，但是实际上，你手上拿到

2023-04-16

65人看过

国际贸易欺诈
去起诉国际贸易欺诈，谁来举证？

1、先去提起诉讼就是与案件有利害关系的当事人向其认为有管辖权的法院提出诉讼请求。按照各国法律的规定，法院决定受理诉讼以后，会将诉状副本送达给每一个被告，并限期被告提出答辩状。2、准备答辩和请求实际中，被告一旦向法院就起诉事项做了实质性的答辩，就表示接受了法院的管辖权，日后就不得再以此法院无管辖权为由提出抗辩。3、提证据保全程序就是对于一切与案件有关的证据，若日后有灭失、湮没或难于使用之虞时，一方当事人可在起诉前或起诉后向法院提出申请，要求法院采取必要措施予以保全。4、提供诉讼证据凡是诉讼当事人想要证明他在诉讼中所主张的事实或要求，都必须首先提出证据予以证明，而证据包括人证、物证、书证、鉴定、勘验笔录等。5、进行保全措施为防止被告隐匿、变卖或转移财产，使原告日后得到胜诉时一无所获，使得法院的判决无从强制执行，那么就要及时申请保全程序。6、进入案件审理按照选择的管辖的法院，确定具体的审理和答辩

2023-04-30

245人看过
法律综合知识
法律规定如何构成欺诈罪？

一、法律规定如何构成欺诈罪？法律规定符合《刑法》当中所规定的犯罪构成要件就会构成欺诈罪，从主体要件、主观要件、客体要件、客观要件四个方面来分析。1、诈骗罪的主体要件本罪主体是一般主体，凡达到法定刑事责任年龄、具有刑事责任能力的自然人均能构成本罪。2、诈骗罪的主观要件诈骗罪是故意犯罪，本罪在主观方面表现为直接故意，并且具有非法占有公私财物的目的。3、诈骗罪的客体要件本罪侵犯的客体是公私财物所有权。有些犯罪活动，虽然也使用了欺骗手段，但因其侵犯的客体不是或者不限于公私财产所有权。所以，不构成诈骗罪。例如：拐卖妇女、儿童的，就属于侵犯人身权利罪。此外，这种财物，既可以是有形的财产，也可以是无形物与财产性利益。比如使用欺骗手段骗取增值税专用发票或者可以用于骗取出门退税、抵扣税款的其他发票的，也成立诈骗罪。4、诈骗罪的客观要件本罪在客观上表现为使用欺诈方法骗取数额较大的公私财物。首先，行为人实施了欺

2024-01-08

333人看过