公安机关对持有伪造变造发票金额立案标准-法师兄

公安机关对持有伪造变造发票金额立案标准

来源：互联网时间： 2023-06-12 18:23:14 131 人看过

在《立案追诉标准（二）》中增加第六十八条之一：［持有伪造的发票案（刑法第二百一十条之一）］明知是伪造的发票而持有，具有下列情形之一的，应予立案追诉：

（一）持有伪造的增值税专用发票五十份以上或者票面额累计在二十万元以上的，应予立案追诉；

（二）持有伪造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票一百份以上或者票面额累计在四十万元以上的，应予立案追诉；

（三）持有伪造的第（一）项、第（二）项规定以外的其他发票二百份以上或者票面额累计在八十万元以上的，应予立案追诉。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多增值税相关文章

管制
当面伪造发票需要满足什么立案标准？

1、伪造或者出售伪造的增值税专用发票25份以上或者票面额（百元版以每份100元，千元版以每份1000元，万元版以每份1万元计算，以此类推。）累计10万元以上的应当依法定罪处罚。2、伪造或者出售伪造的增值税专用发票100份以上或者票面额累计50万元以上的，属于“数量较大”；具有下列情形之一的，属于“有其他严重情节”：（1）违法所得数额在1万元以上的；（2）伪造并出售伪造的增值税专用发票60份以上或者票面额累计30万元以上的。3、伪造或者出售伪造的增值税专用发票500份以上或者票面额累计250万元以上的，属于“数量巨大”；具有下列情形之一的，属于“有其他特别严重情节”：（1）违法所得数额在5万元以上的；（2）伪造并出售伪造的增值税专用发票300份以上或者票面额累计200万元以上的；（3）伪造或者出售伪造的增值税专用发票接近“数量巨大”并有其他严重情节的。4、伪造并出售伪造的增值税专用发票100

2023-07-04

167人看过
管制
刑法中关于持有伪造的发票罪的立案规定是什么？

刑法中关于持有伪造的发票罪的立案规定：罪是行为犯，并不以实际上发生法定的危害结果作为犯罪成立的要件，只要行为人持有了伪造的发票，即构成本罪。持有伪造的发票罪是指明知是伪造的发票而持有，并且数量较大的行为。持有伪造的发票罪如何判刑？持有伪造的发票罪的判刑规定是：一般犯罪情形，会处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数量巨大的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。如果是单位犯该罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，按照前面规定的处罚。《刑法》第二百一十之一明知是伪造的发票而持有，数量较大的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数量巨大的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

2023-07-26

240人看过
有期徒刑
公安机关关于虚开增值发票罪的立案金额

一、公安机关关于虚开增值发票罪的立案金额1、自然人犯本罪的，处三年以下或者，并处二万元以上二十万元以下。2、虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。依有关司法解释，虚开税款数额10万元以上的，属于“虚开的税款数额较大”;具有下列情形之一的，属于“有其他严重情节”：(1)因虚开增值税专用发票致使国家税款被骗取5万元以上的;(2)具有其他严重情节的。3、虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者，并处五万元以上五十万元以下罚金或者。二、虚开增值税发票罪的认定虚开增值税发票罪的认定：1、主体为一般主体;2、在主观方面必须是故意，而且一般具有牟利的目的;3、侵犯的客体是国家对增值税专用发票的监督管理制度;4、在客观方面表现为违法法律规定，虚开增值税专用发票的行为。5、根据《中华人民共和国刑法》第二百零五条虚开增值税

2023-04-20

222人看过
管制
购买伪造变造币公安机关依法处几日拘留

购买伪造变造币不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。具体情况如下：1、按照规定伪造货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款；2、伪造假币，指仿照货币的式样、票面、图案、颜色、质地和防伪标记等特征，使用描绘、复印、影印、制版印刷和计算机扫描打印等方法，非法制造假货币、冒充真货币的行为；3、伪造货币的总面额在二千元以上不满三万元或者币量在二百张以上不足三千张的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。伪造货币的总面额在三万元以上的，属于伪造货币数额特别巨大。法律依据：《中华人民共和国中国人民银行法》第四十二条伪造、变造人民币，出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款

2023-08-08

189人看过

管制
伪造发票罪有哪些量刑标准

持有伪造的发票罪的量刑标准为：数量较大的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数量巨大的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。持有伪造的发票罪是指明知是伪造的发票而持有，并且数量较大的行为。非法伪造发票罪立案标准立案标准：伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票50份以上的，应当依法定罪处罚。明知是伪造的发票而持有，数量较大的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数量巨大的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。《刑法》第二百一十条之一明知是伪造的发票而持有，数量较大的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数量巨大的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

2023-07-28

74人看过
管制
非法持有伪造发票罪相关法律法规

构成要件客体要件持有伪造的发票罪为复杂客体，主要包括国家的发票管理制度和税收征管制度。发票是财务收支的法定凭证，是会计核算的重要依据。税务机关负责发票管理制度的制定和组织实施，并负责对一切印制、使用发票的单位和个人进行监督和管理。违法购买、持有和使用置于税务机关监管以外的伪造发票，侵犯了国家对发票的管理制度。此外，发票是国家进行税务稽查的重要依据，通过购买假发票虚列成本，减少所得税等税种的应纳税额，达到偷逃税款的目的，从而侵犯了国家的税收征管制度。客观要件非法持有伪造的发票罪的客观方面表现为明知是伪造的发票而故意持有，数量较大的行为。持有，是指行为人实际支配、控制数量较大的假发票的一种持续状态，既可以随身携带、放置或藏匿在某一地点，也可以委托他人保管，只要在行为人控制之下即可。主体要件自然人和单位都可以成为非法持有伪造的发票罪的主体，主要包括以下四个方面：1)利用假发票偷逃税款的单位和个人

2023-04-13

409人看过
管制
伪造发票罪的处罚标准及持有者惩罚规则

行为人的行为若构成持有伪造的发票罪既遂的，应当对其处以二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数量巨大的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯此罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照上述规定处罚。持有伪造的发票罪既遂一般判几年？看情况，按情况而定。虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的，违反有关规范，使国家造成损失的行为。明知是伪造的发票而持有，数量较大的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数量巨大的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。《刑法》第二百一十条之一明知是伪造的发票而持有，数量较大的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数量巨大的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人

2023-07-06

286人看过
股票
伪造股票罪和变造公司债券罪哪个立案性大

构成伪造、变造股票、公司、企业债券罪的行为人应当承担的刑事责任为一般为三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑。一、变造货币罪既遂如何量刑?行为人的行为构成变造货币罪既遂的，应当依法追究刑事责任，对其一般是处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。二、变造货币罪能否追究刑事责任行为人的行为构成变造货币罪既遂的，应当依法追究刑事责任，对其一般会处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。三、中国对伪造企业债券罪的处罚标准?中国对伪造企业债券罪的处罚标准：一般判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金。伪造股票、公司、企业

2023-06-20

466人看过

机动车
伪造机动车号牌刑事立案标准

使用伪造、变造机动车号牌的,由公安机关交通管理部门予以收缴,扣留该机动车,处十五日以下拘留,并处二千元以上五千元以下罚款。构成犯罪的,依法追究刑事责任。伪造、盗窃、买卖或者非法提供、使用武装部队车辆号牌等专用标志，情节严重的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金。一、构成变造武装力量证件罪的条件是什么1、客体要件本罪侵犯的客体是武装部队的正常管理活动和信誉。武装部队制作的公文、使用的印章和证件，是其在社会的一定领域、一定方面实行管理活动的重要凭证和手段。任何伪造、变造、买卖武装部队的公文、证件、印章的行为，都会影响到它们的正常管理活动，损害他们的名誉，从而危害国防利益。2、客观要件本罪在客观方面表现为行为人具有伪造、变造、买卖武装部队的公文、证件、印章的行为。3、主体要件本罪主体是一般主体，即凡是达到法定刑事责任年龄、具有刑事责任能力的自然人均可构成本罪。4、主观要件本罪在主

2023-03-27

499人看过
增值税
如何认定持有伪造的发票罪

1、在查处出售非法制造发票、逃税等涉票违法行为时，经常在犯罪嫌疑人的身上、住所或者交通工具上查获大量的假发票，这也属于持有伪造发票的行为。2、但在司法实践中，往往会因为查处的时机不合适或者被告人采取了一定的反侦查措施，缺乏以出售非法制造发票、逃税等罪名追责的证据，无法查清被告人持有此类假发票的目的。3、自然人和单位都可以作为持有伪造发票罪的主体。当事人明智是伪造发票而持有的，数量较大就会被追究刑事责任，以及当事人持有伪造发票200份以上或者票面额累计在80万元以上也会被有关机关追究刑事责任。一、什么标准下非法制造发票罪才立案1、我国对于涉嫌非法制造发票行为人的犯罪立案追诉标准为：伪造或者出售伪造的增值税专用发票二十五份以上或者票面额累计在十万元以上的，应予立案追诉。2、法律依据：《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第六十二条伪造或者出售伪造的增值税专

2023-06-23

151人看过
刑事责任年龄
伪造、变造金融票证罪与伪造、变造国家有价证券罪的界限有哪些？

1、侵犯的客体和犯罪对象不同。前者侵犯的是国家对金融票证的管理制度，犯罪对象是汇票、支票、本票、委托收款凭证、汇款凭证、银行存单、信用证或者附随的单据、文件，以及信用卡等金融票证；后者侵犯的是国家对一般有价证券的管理制度，犯罪对象是上述金融票证以外的其他有价证券，如国库券、政府债券、股票等。2、两者在客观方面表现不同。后者把数额较大作为构成伪造、变造有价证券罪的要件，前者则否。3、法定刑轻重不同。前者为重，后者为轻。综合上面所说的，金融票证罪如果存在伪造的行为这是会扰乱金融的秩序，只要造成他人的损失这是会为此承担法律的责任，作为犯罪者不仅要被判有期徒刑而且还要承担起相应的罚金，如果是属于单位犯罪的，那么单位被判罚金，直接负责人被判有期徒刑。伪造变造金融票证罪构成要件（一）、客体要件。伪造、变造金融票证罪的客体，是国家的金融票证管理制度。金融票证是商品交换和信用活动的产物，它对于加速资金周转

2023-08-17

379人看过
管制
伪造发票持有者是否犯罪？追诉标准有何规定？

明知是伪造的发票而持有，具有下列情形之一的，应予立案追诉：（一）持有伪造的增值税专用发票五十份以上或者票面额累计在二十万元以上的，应予立案追诉；（二）持有伪造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票一百份以上或者票面额累计在四十万元以上的，应予立案追诉；（三）持有伪造的第（一）项、第（二）项规定以外的其他发票二百份以上或者票面额累计在八十万元以上的，应予立案追诉。持有伪造发票罪的量刑标准是什么持有伪造发票罪的量刑标准如下：1、使用欺骗手段骗取增值税专用发票或者可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；2、数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；3、数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。

2023-07-02

217人看过

管制
发票罪立案标准：出售非法制造的发票

非法制造、出售非法制造的发票罪是指，违反发票管理法规伪造、擅自制造不能用于出口退税、抵扣税款的发票，以及出售伪造、擅自制造的不能用于出口退税、抵扣税款的发票的行为。立案标准：第一、犯本罪的自然人，会被判三年以下的有期徒刑、拘役或管制，还会被判或单处一万元以上五万元以下罚金。如果情节严重的，那会被判三年以上七年以下的有期徒刑，还会被判五万元以上五十万元以下的罚金；第二、单位犯本罪的，会对单位判罚金，还会对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，按本条处罚。非法出售非法制造的发票罪既遂判刑标准？非法出售非法制造的发票罪既遂的判刑标准为：犯此罪的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处一万元以上五万元以下罚金；情节严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。本罪侵犯的客体为双重客体，即国家的发票管理秩序和税收秩序。《中华人民共和国刑法》第二百零九条规定，伪造、擅自制

2023-07-01

407人看过
驾驶证
2020伪造变造驾驶证犯罪的立案标准是怎样

伪造驾驶证涉嫌伪造、变造身份证件罪。目前，关于伪造驾驶证并没有司法解释规定相应的立案标准，同时，因为本罪是行为犯，也就是说，只要行为人实施了伪造驾驶证的行为，原则上就构成犯罪，就应当予以立案追究刑事责任。凡是伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪的达到法定刑事责任年龄、具有刑事责任能力的人均可立案。而伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪，是指非法制造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章的行为。本罪侵犯的客体是国家机关的正常管理活动和信誉。国家机关制作的公文、使用的印章和证件是其在社会的一定领域、一定方面实行管理活动的重要凭证和手段。任何伪造、变造、买卖国家机关的公文、证件、印章的行为，都会影响其正常管理活动，损害其名誉，从而破坏社会管理秩序。一、伪造驾驶证拘留能保释出来吗不能。伪造驾驶证拘被拘留一般属于行政拘留。行政拘留是不可以保释的。保释，在中国叫取保候审。取保候审是《中华人民

2023-02-07

425人看过