怎样办理商业汇票的贴现-法师兄

怎样办理商业汇票的贴现

来源：法律编辑整理时间： 2023-08-18 09:32:55 298 人看过

如果您用远期收款的方式售出商品，从而收到商业承兑汇票，那么您可以到我行通过票据贴现，提前收回资金，减少垫付资金的机会成本。随贴随用，操作简便。所贴现的商业承兑汇票签发人（即承兑人）须经我行授信审查同意后方可办理申请贴现。

操作步骤

1．贴现申请人提出业务申请，提交贴现材料；

2．票据营业部对贴现材料进行审查；

3．双方签订业务合同；

4．票据营业部对申请企业办理贴现并划拨资金。

所需资料

1．企业法人营业执照副本及正本复印件，企业代码证复印件（首次办理业务时提供）；

2．经办人身份证原件及经办人和法定代表人身份证复印件；

3．经办人授权申办委托书和贴现申请书；

4．贷款卡（原件或复印件）、密码以及划款帐户证明；

5．商业汇票及其正反面复印件；

6．交易合同原件及其复印件；

7．相关的税务发票原件及其复印件；

8．上年度经审计的资产负债表、损益表和即期的资产负债表、损益表；

9．票据营业部所要求的其他材料。

商业汇票贴现的风险都有哪些

1、申请办理商业承兑汇票贴现的申请人应符合本行信贷条件。商业承兑汇票的承兑人应符合中国人民银行规定的签发商业承兑汇票条件，并取得签发资格；或获得总行资格认定的承兑人，且取得了本行授信并明确了相应的额度。

2、申请贴现的商业承兑汇票应真实、合法，有效，且票据要素完整、印章清晰、背书连续，未注明不得转让等限制性条款。

3、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实合法的贸易背景。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多商业汇票相关文章

商业汇票
商业汇票转贴现是怎么回事儿

转贴现是指银行间(中央银行除外)将持有的未到期票据进行转让融通资金的行为。商业汇票转贴现制度，是指原贴现人将已贴现而未到期的票据转让给其他银行、贴现公司或其他愿意垫付资金的人，按照汇票金额扣除一定利息后提前取得票款的资金融通行为。商业汇票转贴现业务分为回购式商业汇票转贴现和买断式商业汇票转贴现两种。回购式转贴现是指票据持有银行为获得资金以贴现方式向其他银行转让票据，同时承诺在约定日期按票面金额购回相同票据的转让行为。这种转让实质是银行间以票据为抵押品的同业拆借，与票据融资无关，转入方、转出方均不调增、调减票据贴现额，只是新增加回购协议下的资产或负债业务。其交易流程是：首先申请转贴现人提出申请、提交转贴现材料，然后对商业汇票及转贴现材料进行审查;内部审查通过后，双方签订转贴现合同，扣除回购利息后进行资金划付;回购到期当日在收到回购款项后移交票据。卖断式转贴现指票据出让方为获取资金，在向票据转

2023-06-11

408人看过
商业汇票
商业汇票贴现会计分录的流程

一、商业汇票贴现会计分录的流程1、采购原材料借：原材料应交税金—应交增值税—进项税额贷：银行存款（应付帐款、票据）2、生产领用材料借：生产成本制造费用管理费用贷：原材料3、分配工资借：生产成本制造费用管理费用贷：应付职工薪酬－工资4、计提福利费借：生产成本制造费用管理费用贷：应付职工薪酬－福利费5、发工资借：应付职工薪酬－工资贷：银行存款（库存现金）6、平时车间费用借：制造费用贷：库存现金7、月末结转借：生产成本贷：制造费用8、结转完工产品借：库存商品贷：生产成本9、销售商品借：银行存款（应收帐款、应收票据）贷：主营业务收入应交税金—应交增值税－销项税额10、结转销售商品成本借：主营业务成本贷：库存商品11、计交税金借：营业税金及附加贷：应交税费—城建税—教育费附加—地方教育费附加12、结转厂部费用借：本年利润贷：管理费用13、发生借款利息①支出借：财务费用贷：银行存款（库存现金）②收入借

2023-04-13

477人看过
法律综合知识
商业承兑汇票贴现业务介绍怎么写

一、商业承兑汇票贴现业务介绍怎么写在撰写商业承兑汇票贴现业务介绍时，应首先明确其基本概念与核心功能：1．商业承兑汇票贴现，简而言之，是持票人将其持有的、尚未到期的商业承兑汇票转让给银行，银行在扣除贴现利息后，将剩余金额支付给持票人的一种融资方式。这一业务旨在帮助持票人提前回收资金，优化现金流管理，减少因等待票据到期而产生的资金占用成本。2．介绍中可进一步阐述其优势，如随贴随用、操作简便，以及对于促进商品交易、加速资金周转的重要作用。二、商业承兑汇票贴现如何操作？商业承兑汇票贴现的操作流程相对简便。1．持票人需确认所持有的商业承兑汇票真实有效，并符合银行贴现的相关要求。2．持票人可携带汇票及相关资料前往银行办理贴现申请。银行在收到申请后，会对汇票进行审查，包括承兑人的信用状况、票据的真实性及完整性等。3．一旦审查通过，银行将按照票面金额扣除贴现利息，并将剩余款项支付给持票人。整个过程中，持票

2024-07-24

393人看过
承兑汇票
商业承兑汇票贴现申请条件

1、商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织;2、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系，能够提供相应的商品交易合同、增值税发票;3、要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全，即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》，符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求，汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样;4、在贴现行开立存款帐户;5、贴现申请人经济效益及资信情况良好;6、银行要求满足的其他条件。

2023-04-21

445人看过

商业汇票
电子商业汇票贴现知识详解

电子商业汇票贴现的定义：电子商业汇票贴现业务是指电子商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息，通过人行电子商业汇票系统将票据权利转让给金融机构的融资行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。其最大的特性是贴现申请、背书转让依靠网络和计算机技术，以数据电文形式完成。电子商业汇票贴现的特点：1.增加企业融资渠道，降低企业融资成本;2.提高企业资产流动性，加快资金周转，提高资金使用效率，提高客户资产周转率;3.增加企业现金流，降低客户资产负债率，提高资本充足率;4.节约企业财务费用，避免资金积压;5.杜绝传统纸质商业汇票的假票风险;6.缩短票据和资金在途时间，降低交易成本，提高支付效率。电子商业汇票贴现的利率：以3个月期限SHIBOR利率基础上加点生成电子商业汇票贴现的期限：最长期限1年。电子商业汇票贴现适用客户：具有短期融资需求的企业法人以及其他组织。电子商业汇票贴现申请条

2023-06-14

195人看过
电子汇票
商业电子汇票如何流转？电子汇票如何贴现

一、商业电子汇票如何流转电子商业汇票流转方式和汇票是一样的方式如下：电子汇票的流转程序一般有出票提示承兑背书付款。1、出票出票包括两个动作：一是写成汇票（ＤＲＡＷ），即在汇票上写明有关内容，并签名。二是交付（ＤＥＬＩＶＥＲ）。将汇票交付给收款人，只有经过交付，才真正建立了债权，完成了出票手续。也有出票人为避免持票人对其追索责任，在出票时加注ＷＩＴＨＯＵＴＲＥＣＯＵＲＳＥＴＯＤＲＡＷＥＲ（对出票人不得追索）的词句。2、提示提示是指持票人将汇票提交付款人，要求付款和承兑的行为。付款人看到汇票叫做见票（ＳＩＧＨＴ），如系即期汇票，付款人见票后立即付款；如系远期汇票，付款人见票后办理承兑手续，到期立即付款。3、承兑承兑是指付款人对远期汇票表示承担到期付款责任的行为。其手续是由付款人在汇票正面写上承兑（ＡＣＣＥＰＴＥＤ）字样，注明承兑的日期，并由付款人签名。付款人承兑后，就叫做承兑人。承兑人有在远期

2023-06-06

165人看过
法律综合知识
商业汇票的持票人向银行办理贴现须具备哪些条件

商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备下列条件：（一）在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织；（二）与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系；（三）提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。《票据管理实施办法》第十条向银行申请办理票据贴现的商业汇票的持票人，必须具备下列条件：（一）在银行开立存款账户；（二）与出票人、前手之间具有真实的交易关系和债权债务关系。

2024-05-10

285人看过
商业汇票
商业汇票持有人办理贴现应符合哪些规定？

商业汇票一般有三个当事人，即出票人、收款人和付款人。商业汇票可以由付款人签发，也可以由收款人签发，但都必须经过承兑。只有经过承兑的商业汇票才具有法律效力，承兑人负有到期无条件付款的责任。商业汇票到期，因承兑人无款支付或其他合法原因，债权人不能获得付款时，可以按照汇票背书转让的顺序，向前手行使追索权，依法追索票面金额；该汇票上的所有关系人都应负连带责任。商业汇票的承兑期限由交易双方商定，一般为3个月至6个月，最长不得超过6个月，属于分期付款的应一次签发若干张不同期限的商业汇票。商业汇票（银行承兑汇票和商业承兑汇票）的持有人办理贴现须符合下述规定。1、《票据法》第十条规定：票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。2、国务院的《票据管理实施办法》第十条规定：向银行申请办理票据贴现的商业汇票持票人必须具备下列条件：（1）在银行开立存款帐户；（2）与出票人、

2023-06-06

452人看过

商业汇票
怎么办理商业汇票？办理商业汇票的注意事项有哪些？

一、如何申请商业汇票？存款人领购商业汇票，必须填写票据和结算凭证领用单并签章，签章应与预留银行的签章相符。存款账户结清时，必须将全部剩余空白商业汇票交回银行注销。银行承兑汇票申请手续：1、银行的公司业务部可受理银行承兑汇票业务。承兑申请人提出申请时应填写《银行承兑汇票申请书》一式两份，同时提供下列银行要求的资料：①申请企业法人营业执照（经年检）复印件、企业税务登记复印件、企业法人代码复印件、企业法人代表身份证明、有关企业法人变更资料等；②担保企业法人营业执照（经年检）复印件、企业税务登记复印件、企业法人代表或授权人身份证明、有关企业法人变更资料等；③要求银行办理承兑业务的书面申请报告和申请人及保证人的基本情况介绍；④社会专职机构（会计/审计/资产评估事务所）审计的承兑申请人及担保人上年度以及近期的财务报告；⑤抵押物、质押物清单和有处分权人出具的同意抵、质押的书面证明，以及保证人同意保证的有

2023-06-06

219人看过
承兑汇票
商业承兑汇票贴现协议书（范本）

商业承兑汇票贴现协议书贴现申请人(下称甲方)：法定代表人：地址：贴现人(下称乙方)：银行行。法定代表人(或负责人)：地址：因甲方经营周转需要，以其持有的未到期的商业承兑汇票向乙方申请贴现。甲、乙双方在平等互利、加强合作的基础上，就贴现事宜达成协议如下：第一条：甲方将持有的由签发并承兑的商业承兑汇票张，合计金额：(大写)(小写)元，由出具保税保兑函予以担保，向乙方申请办理贴现。经乙方审查，同意甲方提供的商业承兑汇票张(附清单)，票面金额(大写)，办理贴现。第二条：双方商定本次贴现利率为月息。实付贴现金额为(大写)，若乙方收到商业兑汇票项下款项的时间超过本协议约定的贴现期限，则乙方有权向甲方追索逾期利息，逾期利息按月息计收。第三条：贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，另加3天划款日期。第四条：甲方声明和保证：1、据中华人民共和国法律登记注册的企业法人或人或其他组织，具备所

2023-06-06

181人看过
承兑汇票
商业承兑汇票贴现期限有多久

一、商业承兑汇票：商业承兑汇票是商业汇票的一种。是指收款人开出，经付款人承兑或由付款人开出并承兑的汇票。使用汇票的单位必须是在人民银行开立帐户的法人，要以合法的商品交易为基础，而且汇票经承兑后，承兑人（即付款人）便负有到期无条件支付票款的责任，同时汇票只能向银行贴现，不准流通转让。在商品交易中，销货人向购货人索取货款的汇票时，存款人必须在汇票的正面签＂承兑＂字样，加盖银行预留印鉴。在汇票到期前付款人应向开户银行交足票款。汇票到期后，银行凭票从付款单位帐户划转给收款人或贴现银行。汇票到期若付款人帐户不足支付，开户银行将汇票退收款人，由收、付双方自行解决。同时对付款人比照空头支票规定，处以票面金额百分之一的罚金。二、贴现：贴现是指远期汇票经承兑后，汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让，受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为。或银行购买未到期票据的业务。贴现概述一般而言，票据贴现可以分为

2023-03-28

246人看过
商业汇票
商业汇票如何向银行申请贴现

商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备下列条件：（一）在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织；（二）与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系；（三）提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。什么是商业汇票贴现商业汇票贴现是指企业向银行或银行相互之间融通资金的一种方式。其主要规定是：（1）收款人对持有的承兑汇票在未到期前如果需要资金，可以向其开户银行申请贴现；（2）贴现银行需要资金时，可持未到期的承兑汇票向其他银行办理转贴现；（3）受理转贴现的银行需用资金时，可以向其开户的人民银行申请再贴现。贴现、转贴现、再贴现的期限，一律从其贴现之日起至汇票到期日为止。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的利息计算。贴现利率按有关规定执行。《票据管理实施办法》第十条，向银行申请办理票据贴现的商业汇票的持票人，必须具备下列条件：（一）在银行开立存款账户；（二）与出票人、前手之

2023-07-29

343人看过

商业汇票
商业汇票背书不连续能贴现吗

票据背书不连续就丧失票据权利，不能贴现。《中华人民共和国票据法》：第三十一条背书的连续以背书转让的汇票，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其汇票权利；非经背书转让，而以其他合法方式取得汇票的，依法举证，证明其汇票权利。前款所称背书连续，是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。第五十七条付款人的审查义务及其过错责任付款人及其代理付款人付款时，应当审查汇票背书的连续，并审查提示付款人的合法身份证明或者有效证件。付款人及其代理付款人以恶意或者有重大过失付款的，应当自行承担责任。一、票据一般背书的效力有哪些关于票据一般背书的效力，具体如下：1.转让背书的法律效力转让背书是指持票人为了转让票据权利而为的背书。关于这种背书的法律效力，票据法教科书大都论述了三个方面，即权利转移效力、权利担保效力、权利证明效力。权转移效力使票据权利由背书人转给了被背书人，这也

2023-02-10

382人看过
汇票
汇票贴现是什么意思，汇票贴现利息怎么算

一、汇票贴现是什么意思，汇票贴现利息怎么算汇票贴现就其性质而言是银行的一项授信业务，金融机构实际上是通过贴现的方式给持票人以贷款。但与一般贷款不同的是，由于贴现机构是通过背书方式取得票据的票据权利人，所以出票人、收款人、背书人、承兑人和保证人均对该贷款（票据金额）承担连带责任，这样，最大限度地保证了这种短期贷款的资金安全。在国际市场中，一张远期汇票的持有人如想在付款人付款前取得票款，可以经过背书将汇票转让给银行或贴现行或金融公司，由它们扣除一定贴现利息后将票款付给持有人，这种行为叫做贴现。贴现利息的计算公式为：贴现利息＝贴现金额×贴现天数×月贴现率／30，或者为贴现利息＝贴现金额×贴现天数×年贴现率／360。在贴现率的计算公式下，实际付款金额＝票面金额－贴现利息，贴心利息是指汇票持有人向银行申请票面金额而付给银行的利息。二、汇票贴现的注意事项1、出票人在票据上记载不得转让字样，其后手以此票

2023-06-06

59人看过