吸收客户资金不入账罪构成要素有哪些
来源：法律编辑整理
时间： 2023-03-31 14:01:17
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(一)客体要件
本罪侵犯的客体是国家金融管理制度和客户的合法权益。根据有关金融法律、法规的规定，金融机构及其工作人员如果采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，直接破坏了国家对信贷资金的总量控制和比例管理，直接影响到国家金融管理制度。同时非法拆借客户资金发放贷款，增加了客户资金的风险，侵犯了客户拘合法权益。
(二)客观要件
所谓吸收客户资金不入账，在此特指银行或其他金融机构对公营或个人存款户的入款或存款，只单方面地发给人款户或储户一张存单，而不将其款项记人本单位的大账，
即不纳入上报中国人民银行和国家财政的银行会计核算，而仅将其另人法定会计账册以外的本单位小“金库”账册上。
吸收客户资金不入账数额巨大或者造成重大损失，是成立本罪的必备要件。
(三)主体要件
本罪的主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构工作人员。其他主体不构成本罪。
(四)主观要件
本罪的主观罪过形式，就行为而言是明知故犯。
一、如何认定吸收客户资金不入账罪
认定本罪应注意区分此罪与彼罪的界限。
吸收客户资金不入账罪中的“牟利”，一般是指谋取用账外客户资金非法拆借、发放贷款所产生的非法收益，如利息、差价等。对于用款人为取得贷款而支付的回扣、手续费等，应根据具体情况分别处理：银行或者其他金融机构用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取的回扣、手续费等，应认定为“牟利”；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取回扣、手续费等，数额较小的，以“牟利”论处；银行或者其他金融机构的工作人员将用款人支付给单位的回扣、手续费占为己有，数额较大的，以贪污罪或者职务侵占罪定罪处罚；银行或者其他金融机构的工作人员利用职务便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，索取用款人的财物，或者非法收受其他财物，或者收取回扣、手续费等，数额较大的，以受贿罪或者公司、企业人员受贿罪定罪处罚。
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经济犯罪吸收客户资金不入账罪既遂量刑标准细分，是根据《中华人民共和国刑法》第一百八十七条，银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。对于金融机构的工作人员在吸收了客户资金的情况下，是需要严格按照金融机构的相关管理规定来入账处理的，如果涉及到严重的违法事实，并造成了巨大的经济损失的，是属于严重的经济犯罪行为，需要追究刑事责任。吸收客户资金不入账罪判多长时间行为人犯吸收客户资金不入账罪既遂的，应处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。本2023-07-05171人看过 -
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有期徒刑这段内容讲述了吸收客户资金不入账的处理方式和相关法律规定。如果涉及的资金数额较大或给公司造成了重大损失,犯罪者将面临五年以下有期徒刑或拘役,并处罚款二万元以上二十万元以下;若所涉及的资金数额巨大或给公司造成了特别重大的损失,犯罪者将面临五年以上有期徒刑,并处罚款五万元以上五十万元以下。吸收客户资金不入账的处理方式如下：1、若所涉及的资金数额较大或给公司造成了重大损失，犯罪者将面临五年以下有期徒刑或拘役，并处罚款二万元以上二十万元以下；2、若所涉及的资金数额巨大或给公司造成了特别重大的损失，犯罪者将面临五年以上有期徒刑，并处罚款五万元以上五十万元以下。 有关吸收客户资金不入账罪的法律规定吸收客户资金不入账罪，又称“吸收客户资金不存入银行罪”，是指银行或其他金融机构的工作人员，违反国家有关金融管理的规定，吸收客户资金不入账，情节严重的行为。该罪行的法律依据为《中华人民共和国刑法》第一百八十七条2023-08-2797人看过 -
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金融犯罪该段内容讲述了涉及吸收客户资金不入账罪的刑罚规定。若涉案数额巨大或造成重大损失,银行或其他金融机构的工作人员将面临五年以下有期徒刑或拘役,并处罚款二万元以上二十万元以下。如果涉案数额特别巨大或者造成特别重大损失的,则判处五年以上有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金。银行或其他金融机构的工作人员若涉及吸收客户资金不入账罪,且涉案数额巨大或造成重大损失,将面临五年以下有期徒刑或拘役,并处罚款二万元以上二十万元以下。如果涉案数额特别巨大或者造成特别重大损失的，应该判处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 【 判 刑 标 准 】 银 行 工 作 人 员 吸 收 客 户 资 金 不 入 账 罪 判 定银行工作人员吸收客户资金不入账罪是一种严重的金融犯罪行为。这种行为指的是银行或其他金融机构的工作人员吸收客户的资金,而不将这些资金入账。这种行为会导致严重的经济损失,因为这些资金本来2023-09-01335人看过
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