基金托管费,是指基金托管人为基金提供服务而向基金或基金公司收取的费用。
托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取,逐日计算并累计,至每月末时支付给托管人,此费用也是从基金资产中支付,不须另向投资者收取。基金的托管费计人固定成本。基金托管费收取的比例与基金规模和所在地区有一定关系,通常基金规模越大,基金托管费费率越低。新兴市场国家和地区的托管费收取比例相对要高。托管费年费率国际上通常为0.2%左右,美国一般为0.2%,我国内地及台湾、香港则为0.25%。
必须指出的是,基金管理费和托管费是管理人和托管人为基金提供服务而收取的报酬,是管理人和托管人的业务收入。管理费和托管费费率一般须经基金监管部门认可后在基金契约或基金公司章程中订明,不得任意更改。基金管理人和托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用、不得列入基金管理费和托管费。
-
什么是私募基金托管费
203人看过
-
基金托管费
411人看过
-
什么是基金托管人
460人看过
-
什么是基金托管人
425人看过
-
什么是基金托管人?基金托管人的权利与义务是什么?
247人看过
-
基金托管费怎么算?
72人看过
基金托管费是指基金托管人为基金提供服务而向基金或基金公司收取的费用。通常按照基金资产净值的一定比例提取,逐日计算并累计,至每月末时支付给托管人,此费用也是从基金资产中支付,不须另向投资者收取。 基金托管费计入固定成本。基金托管费收取的比例与... 更多>
-
基金托管费是怎么收取?安徽在线咨询 2023-03-28一、本科目核算按基金契约和招募说明书的规定计提的基金托管费。 二、基金托管费的核算原则: 基金托管费应按照基金契约和招募说明书规定的方法和标准计提,并按计提的金额入账。 三、基金托管费的账务处理: 计提基金托管费时,借记本科目,贷记"应付托管费"科目;支付基金托管费时,借记"应付托管费"科目,贷记"银行存款"科目。 四、期末,应将本科目的借方余额全部转入"本期收益"科目,结转后本科目应无余额
-
基金托管是什么意思?甘肃在线咨询 2023-01-031、基金托管是指:商业银行接受基金管理人的委托,代表基金持有人的利益,保管基金资产,监督基金管理人日常投资运作,基金托管人独立开设基金资产账户,依据管理人的指令进行清算和交割,保管基金资产,在有关制度和基金契约规定的范围内对基金业务运作进行监督,并收取一定的托管费。随着公募基金资管业务的不断发展,基金托管市场也逐渐火热。 2、商业银行中间业务发展无序和恶性竞争的状况,严重制约了其本身的正常、有序发
-
基金托管是什么意思?青海在线咨询 2022-11-131、基金托管是指:商业银行接受基金管理人的委托,代表基金持有人的利益,保管基金资产,监督基金管理人日常投资运作,基金托管人独立开设基金资产账户,依据管理人的指令进行清算和交割,保管基金资产,在有关制度和基金契约规定的范围内对基金业务运作进行监督,并收取一定的托管费。随着公募基金资管业务的不断发展,基金托管市场也逐渐火热。 2、商业银行中间业务发展无序和恶性竞争的状况,严重制约了其本身的正常、有序发
-
基金托管是什么意思北京在线咨询 2022-11-201、基金托管是指:商业银行接受基金管理人的委托,代表基金持有人的利益,保管基金资产,监督基金管理人日常投资运作,基金托管人独立开设基金资产账户,依据管理人的指令进行清算和交割,保管基金资产,在有关制度和基金契约规定的范围内对基金业务运作进行监督,并收取一定的托管费。随着公募基金资管业务的不断发展,基金托管市场也逐渐火热。 2、商业银行中间业务发展无序和恶性竞争的状况,严重制约了其本身的正常、有序发
-
基金托管人定义是什么江西在线咨询 2022-05-04关于基金托管人的定义是什么的问题,基金托管人,是指根据基金合同的规定直接控制和管理基金财产并按照基金管理人的指示进行具体资金运作的基金当事人。基金托管人是投资人权益的代表,是基金资产的名义持有人或管理机构。为了保证基金资产的安全,基金应按照资产管理和保管分开的原则进行运作,并由专门的基金托管人保管基金资产。