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企业往来账管理职责是什么?

2023-04-02 17:47

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2023-04-02回复

1、企业往来账管理,职责一般归属于财务部门,由财务部门依照财务建立的往来账册统一进行监管;2、对于相应的业务主管部门(涉及应收账款的营销部门,涉及应付账款的采购部门),则必须建立部门台账,对各自所对应的业务进行台账管理,定期将数据与财务部门的财务账册进行核对,同时应做好账龄分析工作,定期与客户及厂家进行往来账相关数据核对(最好签订确认函);3、对应其他应收款及其他应付款,一般由财务部门直接进行管理,财务部门应定期对该往来账进行清理(一个年度为佳),防止坏账的产生。

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