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承兑汇票贴息费率计算汇票贴息是怎么计算的

2021-10-27 10:56

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2021-10-27回复

专业分析:

折扣利率必须根据银行折扣利率的估算来决定。贴现利息=到期金额*年贴现率*贴现天数/360。折扣金额=到期金额-折扣利息。根据支付结算方法的规定,影响利息天数的因素有以下两个方面:1、异地收集(以地级市为限)和3天的资金在途2、到期日假日必须调整,星期六必须调整2天,10月1日必须调整7天等。

法律依据:

《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》 第十八条 向金融机构申请票据贴现的商业汇票持票人,必须具备下列条件:一、为企业法人和其他经济组织,并依法从事经营活动;二、与出票人或其前手之间具有真实的商品交易关系;三、在申请贴现的金融机构开立存款帐户。    第十九条 持票人申请贴现时,须提交贴现申请书,经其背书的未到期商业汇票,持票人与出票人或其前手之间的增值税发票和商品交易合同复印件。    第二十条 办理票据贴现业务的机构,是经中国人民银行批准经营贷款业务的金融机构(以下简称贴现人)。    第二十一条 贴现人选择贴现票据应当遵循效益性、安全性和流动性的原则,贴现资金投向应符合国家产业政策和信贷政策。    第二十二条 贴现人应将贴现、转贴现纳入其信贷总量,并在存贷比例内考核。    第二十三条 贴现人对贴现申请人提交的商业汇票,应按规定向承兑人以书面方式查询。承兑人须按照中国人民银行的有关规定查复贴现人。

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承兑汇票贴息的计算公式:贴现利息=到期金额*年贴现率*贴现天数/360。办理票据贴现业务的机构,是经中国人民银行批准经营贷款业务的金融机构。承兑汇票贴息应当根据银行的贴现利率报价确定。

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