红字发票账务处理
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当开票当月作废发票的时候，可以直接将发票作废即可，当跨月以后，就只能给开具红字发票进行负数冲平。增值税专票由于有抵扣有效期限，当发票需要作废时一定尽早进行冲销，在开票系统中操作如下：如果在多台电脑上使用开票税盘，为了保证信息的准确性，先同步税盘发票信息。发票管理——发票修复——增值税专票/普票分别修复。请注意修复选择的时间区间稍微大一点。在“发票管理”——“红字发票管理”——'增值税专票红字信息填开'中可以选择是购方还是销方，一般情况下如果购方已经进行了抵扣则由购方开红票，未抵扣由销方开红票。我的发票未抵扣所以选择销方，录入发票信息查找到发票，并有信息提示是否可冲红。系统会自动引入发票信息，需核对发票金额税额等与原发票是否一致。如果没有引入信息，可能是第一步发票信息未同步。也可手工录入信息，一定确保信息金额一致。信息确认无误后点击上传，“审核通过”可进行下一步。如果未通过需要仔细检查发票是否重复申请冲销，信息是否正确，对方是否已抵扣等。在“发票管理”——“红字发票管理”——'增值税专票红字信息下载'界面将第3步生成的红字信息文件下载保存到电脑上，准备开具红字发票。在“发票管理”——“发票填开”——“增值税专票填开”中，上方导航栏“负数”——“导入开具”，将第4步导出的信息文件选中导入，导入后将票面不完整的信息(比如地址电话等)补充完整，打印发票。如果是普票需要红冲则比较简单了，直接在“发票管理”——“发票填开”——“增值税普票填开”中，上方导航栏“负数”——“手工开具”，录入原发票信息，然后开具红票即可。
红字发票就是负数发票，开具的金额负数的发票。由于是冲账用的，要使得原来的正销项值减小或变为 0，于是红票额在记账时记销项负数值，所以又叫做负数发票。不过红字专票并不需要认证，因为企业开具红字专票前就已经请示了税局，征得了税局的同意。
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红字发票作废流程如果这张红字发票还没有抄税，是可以直接作废的，只要点击“作废”按钮，直接作废，然后再重新开具一张红字发票即可，不需要重新开申请单和通知单。重新开具步骤如下：通过打开“发票填开”—“增值税专用发票填开”，在打开的发票页面点击上方“红字”，填入
2020.10.11 1,023 -
属于红字发票规定开具红字增值税专用发票的条件： 1、销货方如发生退货、销售折让收到购货方抵扣联、存根联的。 2、销货方如发生退货、销售折让，但购货方已将作帐务处理，不能退回原来的发票联、抵扣联时。
2020.03.03 98 -
已抵扣的发票能开红字发票吗不可以。销货方未作帐务处理，购货方退回原发票。销货方已作帐务处理，购货方退回原发票。销货方未作帐务处理，购货方已作帐务处理，不能退回原发票等情况可以开红字。
2020.01.01 610
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开红字发票怎么做账务
处理红字发票账务的方法是收回原发票并注明无效字样或取得对方的有效证明，然后开具红字发票。发票应记录发票的名称和代码；客户信息；开户银行信息；开票单位等。
2021-11-02 15,340 -
开发票红字发票流程
红字发票（负数发票）开具方法： 方法1：1、首先进入增值税发票系统，在菜单栏找到赤字发票申请，点击第一个申请销售人员，然后下一步，填写红色发票资料，印刷申请书（一式两联）盖财务专用印鉴。 2、导出电子
2021-10-27 15,340 -
红字发票退票条件
国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）：第十四条一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的
2022-02-10 15,340 -
发票开红字发票怎么写
发票当月废除发票时，可以直接废除发票，过月后只能发行赤字发票进行负面平整。增值税专用票有扣除期限，发票无效时必须尽快销售。在发票系统中，如果在多台计算机上使用发票税盘，为了保证信息的正确性，首先同步发
2021-10-11 15,340
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01:06
发票遗失可以用复印件入账吗发票遗失可以用复印件入账。一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，
14,313 2022.04.17 -
01:16
虚开发票罪如何处罚虚开发票罪，主要指的是行为人或者单位为他人虚开、或者是为自己虚开、让他人帮忙为自己虚开、介绍他人虚开发票，违反了法律有关规定，给国家造成一定损失的行为。 根据《刑法》规定，虚开发票罪处罚标准为： 行为人虚开除增值税专用发票、用于骗取出口退税
4,475 2022.04.17
