(1)货币犯罪：

货币的含义：国内能够流通兑换

伪造：是指用不是货币的原料制造；

变造：是指在真货币上进行加工；

使用假币罪(此罪是诈骗罪的特别法，因此行为人通过使用假币诈骗的不定诈骗罪)，使用的是假币，因此不能是变造币，使用指要进入流通领域(流通或兑换)――如用假币去赌博、行贿、缴纳罚款、购买物品等，都属于使用假币。

伪造货币又出售、运输、持有、使用的，按吸收犯定伪造货币罪从重处罚；

伪造货币又购买假币的数罪并罚；

购买假币又出售、运输、持有、使用的构成一罪，定出售、购买、运输假币罪(因为此罪是选择性罪名，但前提是同一笔假币，否则需要并罚)

购买假币又使用的按吸收犯，定购买假币罪且从重处罚

出售假币又使用假币的，必须数罪并罚。因为没有牵连吸收关系

使用假币又出售假币，但对假币来源不明的，直接以使用假币罪和出售假币罪数罪并罚

出售、购买、运输假币罪；持有、使用假币罪；都只限于伪造的货币，不能是变造货币

在出售假币时被抓获的，除现场查获的假币应认定为出售假币的犯罪数额外，现场之外在行为人住所或者其他藏匿地查获的假币，亦应认定为出售假币的犯罪数额：但有证据证实后者是行为人有实施其他假币犯罪的除外。

(2)用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪(第187条)(体外循环)

本罪构成，应当从以下三个方面考察：

是否具有牟利的目的；必须以牟利为目的

是否记入金融机构的法定账户。不记入金融机构的法定账户是本罪构成的前提条件；

客户是否知道其存款没有记入金融机构的法定账户，即是否与客户沟通。

金融机构只要以牟利为目的，将没有记入单位法定账户的资金非法拆借、发放贷款，无论是否与客户相沟通，都构成本罪。

而金融机构的工作人员只有与存款客户相沟通，没有将存款资金记入金融机构的法定账户，才构成本罪。因为，客户不知道其存款没有记入金融机构法定账户，那么金融机构工作人员的行为仍然代表着金融机构，无论被非法拆借、发放贷款的资金能否收回，金融机构都必须承担相应的民事法律责任；被金融机构工作人员用于非法拆借、发放贷款的资金实际上是金融机构的资金，这种行为只能根据案件的具体情况，以挪用公款罪、挪用资金罪或者其他犯罪论处。

(3)违法发放贷款行为的定性——因发放的对象不同而构成犯罪的条件有所不同

违法向关系人发放造成较大损失；违法向其他人发放造成重大损失

(4)逃汇罪的主体：公司、企事业单位(不再限定为国有)

非法买卖外汇定为非法经营罪；

骗购外汇的构成骗购外汇罪

(5)洗钱罪―――其上游犯罪是特定的

(毒品、走私、恐怖组织、黑社会组织的违法所得及其收益)属于窝藏赃物罪的特殊法

(6)其他：

A、高利转贷罪：目的犯――以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人

B、非法吸收公众存款罪：不特定对象―――地下银行，不以非法占有为目的

区别集资诈骗罪-该罪以非法占有为目的，且集资后不进行妥善经营

C、伪造、变造金融票证罪―――注意：包括伪造信用卡的

D、内幕交易、泄露内幕信息罪