企业债券发行须满足哪些条件？-法师兄

企业债券发行须满足哪些条件？

来源：法律编辑整理时间： 2023-07-02 15:22:13 305 人看过

发行企业债券的条件，具体如下：

1、发债前连续三年盈利，所筹资金用途符合国家产业政策；

2、累计债券余额不得超过公司净资产额的40％，最近三家企业债券发行定向宽松保障性住房债券的平均可分配利润，足以支付公司债券一年的利息；

3、发债用于投资项目的，发行总额不得超过其投资总额的30％，基础设施项目不得超过20％；

4、取得公司董事会或市国资委同意申请发行债券的决定；

5、净资产不超过40％，项目投资总额不超过70％，不低于10亿元，发行对象是国内机构，国家法律法规禁止购买者除外。

《中华人民共和国证券法》规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用。

擅自发行企业债券罪怎么处罚

擅自发行企业债券罪的量刑标准：处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。

《中华人民共和国证券法》第十五条公开发行公司债券，应当符合下列条件：

（一）具备健全且运行良好的组织机构；

（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；

（三）国务院规定的其他条件。

公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当遵守本法第十二条第二款的规定。但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多债券发行相关文章

借款
公司债券和企业债券在哪里发行

公司债券是由股份有限公司或有限责任公司发行的债券，因此，非公司制企业不得发行公司债券。企业债券是由中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业发行的债券，它对发债主体的限制比公司债券狭窄得多。一、公司债券发行流程是什么公司债券发行流程的内容如下：1、向国务院授权的部门提交规定的申请文件，报批；2、自受理公司债券发行申请文件之日起三个月内作出决定；3、公司债券发行申请经批准后，应当公告债券募集办法；4、公司发行公司债券时，必须在债券上注明公司名称、债券票面金额、利率、还款期限等事项，并由董事长签字盖章。公司债券是指股份公司在一定时期内为追加资本而发行的借款凭证。二、可转债公司债券发行人有哪些可转债公司债券发行人有：1、累计债券余额不得超过公司净资产的40%；2、募集资金的投资符合国家工业政策；3、可转换公司债券的利率不得超过银行同期存款的利率水平；4、可转换公司债券的发行金额不得低于1亿

2023-02-18

245人看过
法律综合知识
哪些条件是公司发行债券所必须遵守的

一、哪些条件是公司发行债券所必须遵守的我国公司债券发行的法定条件是：1．股份有限公司的净资产不低于三千万元，有限责任公司的净资产不低于六千万元；2．累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；3．最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；4．筹集的资金投向符合国家产业政策；5．债券的利率不超过国务院限定的利率水平。二、公司发行债券的种类公司可以发行多种类型的债券，包括：1．公司债券：公司依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。2．可转换公司债券：在一定时间内可以按照既定的转股价格转换为指定股票的债券。3．可交换债券：上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的债券品种。4．可分离债券：上市公司公开发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券，是公司债券加上认股权证的组合产品。5．资产支持证券（ABS）：企业或其他融资主体将合法享

2023-12-20

363人看过
债券发行
企业为什么要发行企业债券？如何选择债券发行

企业在生产经营过程中，可能会由于种种原因需要使用大量资金，如扩大业务砚模，筹建新项目，兼并收购其他企业，以及弥补亏损等。在企业自有资金不能完全满足其资金需求时，便需要向外部筹资。通常，企业对外筹资的渠道有三个：发行股票，发行债券和向银行等金融机构借款。由于股票经常是溢价发行，故股票筹资的实际成本较低，而且筹集的资金不用偿还，没有债务负担。但股票发行手续复杂，前期准备时间长，还要公布公司财务状况，受到的制约较多。此外，增发股票还导致股权稀释，影响到现有股东的利益和对公司的控制权。向银行等金融机构借款通常较为方便，能较快满足企业的资金需求，但信贷的期限一般较短，资金的使用范围往往受到严格的限制，有时信贷还附有一定的附加条件。而且，在企业经营情况不佳时，银行往往不愿意提供贷款。相对而言，发行债券所筹集的资金期限较长，资金使用自由，而且购买债券的投资者无权干涉企业的经营决策，现有股东对公司的所有权

2023-06-09

259人看过
转继承
发生转继承必须满足哪些条件

(一)继承人于被继承人死亡后遗产分割前死亡；(二)继承人未丧失继承权，也未放弃继承权。在具备转继承的条件，适用转继承时，转继承人继承被转继承人应继的遗产。在法定继承中，转继承人应继承的为被继承人的应继份额；若被转继承为遗嘱继承人，则其依合法遗嘱应继承的遗产由转继承人承受。转继承，是指继承人在继承开始后实际接受遗产前死亡，该继承人的合法继承人代其实际接受其有权继承的遗产。转继承人就是实际接受遗产的死亡继承人的继承人。《民法典》第一千一百五十二条【转继承】继承开始后，继承人于遗产分割前死亡，并没有放弃继承的，该继承人应当继承的遗产转给其继承人，但是遗嘱另有安排的除外。

2023-04-21

81人看过

债券转让
如何发行企业债券？

企业在决定通过债券筹集资金后，接着就要考虑发行何种类型的债券以及发行债券的条件。债券发行的条件指债券发行者发行债券筹集资金时所必须考虑的有关因素，具体包括发行额、面值、期限、偿还方式、票面利率、付息方式、发行价格、发行费用、有无担保等。由于公司债券通常是以发行条件进行分类的，所以，确定发行条件的同时也就确定了所发行债券的种类。适宜的发行条件可使筹资者顺利地筹集资金，使承销机构顺利地销售出债券，也使投资者易于做出投资决策。在选择债券发行条件时，企业应根据债券发行条件的具体内容综合考虑下列因素：(1)发行额。债券发行额指债券发行人一次发行债券时预计筹集的资金总量。企业应根据自身的资信状况、资金需求程度、市场资金供给情况、债券自身的吸引力等因素进行综合判断后再确定一个合适的发行额。发行额定得过高，会造成发售困难;发行额太小，又不易满足筹资的需求。(2)债券面值。债券面值即债券票面上标出的金额，企

2023-06-09

345人看过
房地产开发
房地产开发企业应满足哪些必要条件？

房地产开发企业是以营利为目的，从事房地产开发和经营的企业。设立房地产开发企业，应当具备下列条件：（一）有自己的名称和组织机构（二）有固定的经营场所（三）有符合国务院规定的注册资本（四）有足够的专业技术人员（五）法律、行政法规规定的其他条件。如何设立房地产开发企业设立房地产开发企业，分两步走：第一步先办理《房地产开发企业营业执照》。申办营业执照须具备下列条件：（一）注册资本不得少于人民币一千万元；（二）有四名以上持有专业证书的房地产、建筑工程专业的专职技术人员，两名以上持有专业证书的专职会计人员；（三）有按市场价格取得的土地使用权；（四）有自己的名称、组织机构和固定的经营场所；（五）法律、法规规定的其他条件。工商行政管理部门对符合本条例规定条件的，应当予以办理工商登记手续；对不符合本条例规定条件的，不予登记。第二步申请领取《房地产开发企业资质证书》房地产开发企业应在取得营业执照后三十日内到主

2023-07-04

394人看过
营业执照
申请印制发票的企业需满足哪些条件？

印制发票的企业应当具备下列条件：（一）取得印刷经营许可证和营业执照。（二）设备、技术水平能够满足印制发票的需要。（三）有健全的财务制度和严格的质量监督、安全管理、保密制度。税务机关应当以招标方式确定印制发票的企业，并发给发票准印证。非法印制发票该如何处罚1、非法印制发票的，由税务机关销毁非法印制的发票，没收违法所得和作案工具，并处一万元以上五万元以下的罚款；2、构成犯罪的，依法追究刑事责任。二、有什么特殊情况可以停止审计决定执行裁决期间，审计决定不停止执行。但是，有下列情形之一的，可以停止执行：1、审计机关认为需要停止执行的；2、受理裁决的人民政府认为需要停止执行的；3、被审计单位申请停止执行，受理裁决的人民政府认为其要求合理，决定停止执行的。裁决由本级人民政府法制机构办理。裁决决定应当自接到提请之日起60日内作出；有特殊情况需要延长的，经法制机构负责人批准，可以适当延长，并告知审计机关和

2023-07-20

221人看过
银行贷款
企业非公开发行债券需要什么条件？

1、发行人是中国境内注册的有限责任公司或者股份有限公司；2、发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍；3、期限在一年（含）以上。一、融资利率和贷款利率的规定1、融资利率的规定依据《证券公司融资融券业务试点管理办法》第十四条融资融券合同应当约定，证券公司客户信用交易担保证券账户内的证券和客户信用交易担保资金账户内的资金，为担保证券公司因融资融券所生对客户债权的信托财产。证券公司与客户约定的融资、融券期限不得超过证券交易所规定的最长期限，且不得展期；融资利率不得低于中国人民银行规定的同期金融机构贷款基准利率。2、贷款利率的规定中国人民银行决定，自2015年10月24日起，下调金融机构人民币贷款和存款基准利率，以进一步降低企业融资成本。其中，金融机构一年期贷款基准利率下调0．25个百分点至4．35％；一年期存款基准利率下调0．25个百分点至1．5％。中国人民银行决定，自2015年10月24日起

2023-03-26

222人看过

债券发行
公司债券和企业债券的区别，公司债券发行的条件是什么？

一、公司债券和企业债券的区别我国的公司债券和企业债券在以下方面有所不同：第一，发行主体的范围不同。企业债券主要是以大型的企业为主发行的；公司债券的发行不限于大型公司，一些中小规模公司只要符合一定法规标准，都有发行机会。第二，发行方式以及发行的审核方式不同。企业债券的发行采取审批制或注册制；公司债券的发行采取核准制，引进发审委制度和保荐制度。第三，担保要求不同。企业债券较多地采取了担保的方式，同时又以一定的项目（国家批准或者政府批准）为主；公司债券募集资金的使用不强制与项目挂钩，包括可以用于偿还银行贷款、改善财务结构等股东大会核准的用途，也不强制担保，而是引入了信用评级方式。第四，发行定价方式不同。企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40％；公司债券的利率或价格由发行人通过市场询价确定。二、公司债券发行的条件是什么？（一）发行主体1、具独立法人地位的股份有限公司和有限责任

2023-04-12

459人看过
法律综合知识
转让企业债权需要满足哪些法律条件

一、转让企业债权需要满足哪些法律条件债权转让的条件是：1．转让的债权是合法有效存在的；2．根据债权性质、按照当事人的约定、或者依照法律的规定可以进行转让；3．债权人通知了债务人。受让人取得债权、以及与债权有关的从权利，债务人需向受让人履行义务。《民法典》第五百四十六条债权人转让债权，未通知债务人的，该转让对债务人不发生效力。债权转让的通知不得撤销，但是经受让人同意的除外。二、哪些债权是不可以转让的《中华人民共和国民法典》第五百四十五条债权人可以将债权的全部或者部分转让给第三人，但是有下列情形之一的除外：1．根据债权性质不得转让；2．按照当事人约定不得转让；3．依照法律规定不得转让。当事人约定非金钱债权不得转让的，不得对抗善意第三人。当事人约定金钱债权不得转让的，不得对抗第三人。三、债权转让纠纷的诉讼时效是多久3年。《中华人民共和国民法典》第一百八十八条【普通诉讼时效、最长权利保护期间】向人

2023-10-10

331人看过
债券发行
债券发行条件包括哪些内容

一、债券发行条件包括哪些内容公司发行债券需要符合以下要求：股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元，累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%等。根据《证券法》、《公司法》和《公司债券发行试点办法》的有关规定，发行公司债券，应当符合下列条件：1、股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。2、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%;金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。3、公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，募集的资金投向符合国家产业政策。4、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。5、债券的利率不超过国努院限定的利率水平。6、公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷。7、经资信评级机

2023-06-18

104人看过
上市公司
上市公司发行可转换债券应满足的条件

上市公司发行可转换债券符合以下条件：1.最近3年连续盈利，且最近3年净资产利润率平均在10%以上;属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7%;2.募集资金要符合国家产业政策投向;3.可转换债券的利率不得超过银行同期存款的利率水平;4.可转换债券发行后，资产负债率不高于70%;5.累计债券余额不超过公司净资产额的40%;6.可转换债券的发行额不少于人民币1亿元。7.国务院证券委员会规定的其他条件。延伸阅读：新公司成立经营范围的规定

2023-06-05

139人看过

债券发行
企业发行债券需具备的条件及债券发行的审批程序是什么

《证券法》第十五条公开发行公司债券，应当符合下列条件：(一)具备健全且运行良好的组织机构；(二)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；(三)国务院规定的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当遵守本法第十二条第二款的规定。但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。第十六条申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：(一)公司营业执照；(二)公司章程；(三)公司债券募集办法；(四)国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件。依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发

2023-04-21

104人看过
保险金
享受失业金必须满足哪些条件

一、享受失业金必须满足以下条件：1、按照规定参加失业保险，所在单位和本人已按规定履行缴费义务满一年以上的;2、在法定劳动年龄内非因本人意愿中断就业的;3、已按规定办理失业和求职登记的。只要满足以上条件，是可以享受失业保险金的。其失业金的领取有这样方面的规定：累计交纳满一年不足两年的时间的，可以领取到三个月的失业金，满两年不足三年的为六个月，以此类推，最长不超过二十四个月即两年时间。二、失业保险金计算方法：决定失业保险金发放金额的两个主要因素就是失业保险金领取期限与失业金每月发放标准。一般领取期限越长，发放标准越高则失业保险金发放金额越多。其具体计算公式如下：失业金领取金额=失业保险金领取期限X失业金每月发放标准。1、失业保险累计缴费时间满1年不满5年的，最长可领取12个月的失业保险金;2、累计缴费时间满5年不满10年的，领取失业保险金的期限为18个月;3、累计缴费时间满10年以上的，领取失

2023-05-09

335人看过